У вас ёсць план 401 (k) праз працу? Вы ўсё яшчэ можаце ўнесці свой уклад у a Roth IRA (індывідуальны пенсійны рахунак) і/або традыцыйны ІРА пакуль вы сустракаецеся з IRA патрабаванні да права.
Магчыма, вы не зможаце атрымаць падатковы вылік з вашых традыцыйных узносаў IRA, калі ў вас таксама ёсць 401 (k), але гэта не паўплывае на суму, якую вам дазволена ўнесці. У 2022 годзе вы можаце ўнесці да 6,000 долараў ЗША або 7,000 долараў з даганяючым узносам для тых, хто старэйшы за 50 гадоў. У 2023 годзе гэтыя сумы вырастуць да 6,500 і 7,500 долараў.
Звычайна мае сэнс унесці дастатковы ўклад на свой рахунак 401(k), каб атрымаць максімум адпаведны ўклад ад вашага працадаўцы. Але даданне IRA да вашай пенсійнай сумесі пасля гэтага можа даць вам больш інвестыцыйных варыянтаў і, магчыма, меншыя зборы, чым вашы зборы 401 (k). Roth IRA таксама дасць вам крыніцу неабкладаемага падаткам даходу на пенсіі. Вось правілы, якія вам трэба ведаць.
Ключавыя вынас
- Наяўнасць уліковага запісу 401(k) на працы не ўплывае на ваша права рабіць узносы ў IRA.
- Ваш даход вызначае, ці падлягаюць франшызе вашы традыцыйныя ўзносы IRA.
- Сума грошай, якую вы можаце ўнесці ў Roth IRA, залежыць ад вашага даходу.
- ІРА для мужа і жонкі дазваляюць вам рабіць унёскі, калі ваш муж працуе, нават калі вы самі не маеце заробленага даходу.
- Служба ўнутраных даходаў спаганяе 6% акцыз, калі вы робіце залішнія ўзносы ў IRA.
Права IRA і ліміты ўзносаў
Ліміты ўзносаў для традыцыйных і Roth IRA складаюць 6,000 долараў у год плюс 1,000 долараў даганяючы ўклад для тых, каму 50 гадоў і старэй, для падатковага года і 2022. У 2023 годзе ліміты складаюць 6,500 долараў для асоб ва ўзросце да 50 гадоў і 7,500 долараў для асоб ва ўзросце 50 гадоў і старэй.
Вы можаце падзяліць свае ўклады паміж рознымі тыпамі IRA, напрыклад, маючы як традыцыйную, так і Roth IRA. Але ваш агульны ўклад не можа перавышаць ліміт на гэты год. Традыцыйныя IRA і Roth IRA таксама маюць некаторыя розныя правілы адносна вашых узносаў.
Традыцыйныя ІРА
Узносы ў традыцыйную IRA часта не абкладаюцца падаткам. Але калі на вас распаўсюджваецца 401(k) або любы іншы план, які фінансуецца працадаўцам, ваш мадыфікаваны скарэкціраваны валавы даход (MAGI) будзе вызначаць, якую частку вашага ўкладу вы можаце адняць, калі такія маюцца.
Наступныя табліцы разбіваюць яго:
| Вылік узносаў IRA, калі ў вас таксама ёсць план працадаўцы на 2022 год | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус падатковай падачы | Даход вылічваецца з поўнага ўкладу | Даход па частковым выліку | Вышэй гэтага даходу, ніякіх вылікаў | ліміт узносаў |
| Адзін | Менш за 68,000 XNUMX долараў | $ 68,000 да $ 78,000 | Больш за $ 78,000 | 6,000 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, з уласным 401 (k) | Менш за $ 109,000 | $ 109,000 да $ 129,000 | Больш за $ 129,000 | 6,000 долараў кожны + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, жонка мае 401(k) | Менш за 204,000 XNUMX долараў | $ 204,000 да $ 214,000 | Больш за 214,000 XNUMX долараў | 6,000 долараў кожны + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты з уласным 401 (k), падаючы ўласную дэкларацыю | $0 | $ 0 да $ 10,000 | Больш за $ 10,000 | 6,000 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Вылік узносаў IRA, калі ў вас таксама ёсць план працадаўцы на 2023 год | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус падатковай падачы | Даход вылічваецца з поўнага ўкладу | Даход па частковым выліку | Вышэй гэтага даходу, ніякіх вылікаў | ліміт узносаў |
| Адзін | Менш за 73,000 XNUMX долараў | $ 73,000 да $ 83,000 | Больш за $ 83,000 | 6,500 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, з уласным 401 (k) | Менш за $ 116,000 | $ 116,000 да $ 136,000 | Больш за $ 136,000 | 6,500 долараў кожны + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, жонка мае 401(k) | Менш за 218,000 XNUMX долараў | $ 218,000 да $ 228,000 | Больш за 228,000 XNUMX долараў | 6,500 долараў кожны + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты з уласным 401 (k), падаючы ўласную дэкларацыю | $0 | $ 0 да $ 10,000 | Больш за $ 10,000 | 6,500 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
Публікацыя IRS 590-A тлумачыць, як разлічыць ваш унёсак, які падлягае франшызе, калі на вас або на вашага мужа распаўсюджваецца план 401 (k).
Нават калі вы не маеце права на ўзнос, які падлягае выліку, вы ўсё роўна можаце атрымаць выгаду з адкладзенага росту інвестыцый у IRA, зрабіўшы ўклад без выліку. Калі вы гэта зробіце, вам трэба будзе падаць у IRS Форма 8606 з вашай падатковай дэкларацыяй за год.
Іран Рота
IRA Roth не даюць авансавых падатковых ільгот, і не мае значэння, ці ёсць у вас план працадаўцы. Сума, якую вы можаце ўнесці, і ці можаце вы ўнесці ўвогуле, залежыць ад вашага статусу падаткаабкладання і вашага даходу за год.
У гэтай табліцы паказаны бягучыя парогі даходу:
| Узносы Roth IRA за 2022 год | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус падатковай падачы | Даход за поўны ўклад | Даход за частковы ўклад | Уклад не дазволены | ліміт узносаў |
| Адзін | Менш за 129,000 XNUMX долараў | $ 129,000 да $ 144,000 | Больш за $ 144,000 | 6,000 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, падаюць сумесна | Менш за $ 204,000 | $ 204,000 да $ 214,000 | Больш за $ 214,000 | 6,000 долараў кожны + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, падаю асобна | $0 | $ 0 да $ 10,000 | Больш за $ 10,000 | 6,000 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Узносы Roth IRA за 2023 год | ||||
|---|---|---|---|---|
| Статус падатковай падачы | Даход за поўны ўклад | Даход за частковы ўклад | Уклад не дазволены | ліміт узносаў |
| Адзін | Менш за 138,000 XNUMX долараў | $ 138,000 да $ 153,000 | Больш за $ 153,000 | 6,500 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, падаюць сумесна | Менш за $ 218,000 | $ 218,000 да $ 228,000 | Больш за $ 228,000 | 6,500 долараў кожны + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
| Жанаты, падаю асобна | $0 | $ 0 да $ 10,000 | Больш за $ 10,000 | 6,500 долараў + яшчэ 1,000 долараў, калі вам 50+ |
Сужэнскія ІРА
Вы павінны быць атрыманы даход унесці свой уклад у IRA. Аднак ёсць выключэнне для сямейных пар, калі толькі адзін з мужа і жонкі працуе па-за домам. Гэта а супруга IRA. Гэта дазваляе працаўладкаванаму мужу і жонцы ўносіць уклад у IRA непрацуючага мужа і жонкі і падвоіць пенсійныя зберажэнні сям'і. Вы можаце адкрыць мужа і жонкі IRA альбо як традыцыйны рахунак, альбо як Roth.
Агульная сума вашых сумесных узносаў у ІРА мужа і жонкі не можа перавышаць падаткаабкладаемай кампенсацыі, указанай у сумеснай падатковай дэкларацыі.
Агульная сума вашых сумесных узносаў у ІРА мужа і жонкі не можа перавышаць падаткаабкладаемай кампенсацыі, указанай у сумеснай падатковай дэкларацыі.
Што рабіць, калі вы ўносіце занадта шмат?
Калі вы выявіце, што ўнеслі ў свой IRA больш, чым вам дазволена, вы захочаце зняць суму вашага звышуклад— і хутка. Калі вы не зробіце гэтага своечасова, вы павінны штогод спаганяць 6% акцыз на суму, якая перавышае ліміт.
Штраф не спаганяецца, калі вы здымаеце грошы да падачы падаткаў за год, у якім быў зроблены ўклад. Вам таксама трэба падлічыць, што ваш лішак узносаў зарабілі, пакуль яны былі ў IRA, і зняць гэтую суму з рахунку, а таксама.
Прыбытак ад інвестыцый таксама павінен быць уключаны ў ваш валавы прыбытак за год і адпаведна абкладаецца падаткам. Больш за тое, калі вам менш за 59½ гадоў, вы павінны спагнаць штраф у памеры 10% ад гэтай сумы.
Крыніца: https://www.investopedia.com/ask/answers/07/401(k)_ira.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo