Калі мужа і жонкі няма, і вы з'яўляецеся выканаўцам яе завяшчання, вы павінны запоўніць форму 56, каб паведаміць Службе ўнутраных даходаў аб тым, што вы прымаеце даверную адказнасць за яе падатковыя пытанні. Калі яна павінна вярнуць, то вы таксама хочаце запоўніць Форма 1310 патрабаваць гэта, па дадзеных Каліфарнійскага таварыства CPA.
Падпіска на рассылку
Сыход на пенсію
У штотыднёвым падвядзенні артыкулаў пра падрыхтоўку да жыцця пасля працы Barron's прапануе вам планаванне пенсій і парады.
Брэт Шол з бухгалтарскай і бізнес-кансалтынгавай кампаніі Scholl & Co. сказаў, што забыўся падаць Форма 56 з'яўляецца звычайнай памылкай у гэтай сітуацыі. "Яны павінны запоўніць гэтую форму, каб яны атрымалі апавяшчэнне, калі ў IRS узнікнуць праблемы або пытанні", - сказаў Шол. «Вядома, калі ніколі не ўзнікае ніякіх пытанняў або праблем, гэта накшталт нічога страшнага, нават калі яны павінны былі падаць гэта».
Іншыя формы IRS і інфармацыя, якую вам можа спатрэбіцца падаць на памерлага блізкага чалавека, уключаюць:• W-2 і 1099, якія паведамляюць аб даходах або выдатках, аплачаных да смерці чалавека• Пасведчанне аб смерці можа спатрэбіцца ў залежнасці ад штата і, у некаторых выпадках, для федэральнага вяртання.• Форма 1041 паведаміць аб гадавым валавым даходзе больш за 600 долараў, атрыманым пасля смерці чалавека, напрыклад, аб дывідэндах, працэнтах і даходах ад продажу актываў.
Калі вы не можаце своечасова сабраць усе дакументы, падайце заяўку на падаўжэнне, кажа Шол. І калі вам патрэбна дадатковая інфармацыя, праверце Публікацыя IRS 559 «Асобы, якія засталіся ў жывых, выканаўцы і адміністратары».
Шол кажа, што калі памерлы чалавек не падаваў падатковыя дэкларацыі або меў запазычанасць у IRS, выканаўца павінен запытаць копіі апошніх падатковых выпісак у IRS і дзяржаўнага падатковага агенцтва, «каб пераканацца, што ўсё ачышчана».
"Вельмі добра параіць, каб яны пайшлі на гэты крок", - сказаў ён. «Гэта можа заняць некаторы час, але гэта варта таго, таму што гэта таксама дапамагае абараніць іх уласную асабістую адказнасць».
Пытанне: у чым розніца паміж падатковым крэдытам і падатковым вылікам?
Як падатковыя вылікі, так і падатковыя льготы зніжаюць вашу падатковую нагрузку, але падатковыя льготы ў цэлым больш выгадныя для падаткаплацельшчыкаў, таму што яны непасрэдна памяншаюць суму падатку, які яны абавязаны, па дадзеных Каліфарнійскага таварыства дыпламаваных бухгалтараў.
Падатковыя льготы памяншаюць вашу агульную падатковую запазычанасць за год у разліку на долар, таму падатковы крэдыт у 1,000 долараў зніжае ваш падатковы рахунак на 1,000 долараў.
Падатковыя льготы вяртаюцца або не вяртаюцца. Калі вы маеце права на крэдыт, які вяртаецца, і гэтая сума перавышае ваш падатковы рахунак, вы атрымаеце кампенсацыю розніцы. Напрыклад, калі вы павінны 500 долараў падаткаў і маеце права на падатковую льготу ў 1,000 долараў, вы атрымаеце чэк на 500 долараў. Калі крэдыт падлягае частковаму вяртанню, вам будзе вернуты працэнт ад розніцы.
І наадварот, з невяртаемымі падатковымі льготамі вы не атрымаеце вяртанне падатку, калі гэты крэдыт каштуе больш, чым вы павінны па падатках.
Падатковыя вылікі, з іншага боку, зніжаюць суму вашага даходу, які абкладаецца падаткам. Напрыклад, калі вы падпадаеце пад федэральны падаходны падатак у памеры 22%, вылік у 1,000 долараў зэканоміць вам 220 долараў.
«З пункту гледжання палітыкі людзі павінны разумець, што вылікі, такія як вылік працэнтаў па іпатэцы і дабрачынныя ўзносы, каштуюць больш для людзей з больш высокімі катэгорыямі падаходнага падатку», — кажа д-р Анэт Нэлен, прафесар, які адказвае за праграму падаткаабкладання выпускнікоў Універсітэта штата Сан-Хасэ. «Калі кожны з двух чалавек ахвяруе па 1,000 долараў на дабрачыннасць, той, хто мае больш высокі падатак, выйграе больш».
Напісаць [электронная пошта абаронена]
Маленькі Q: Вашы фінансавыя пытанні, адказы
