З валоданнем маёмасцю, няхай гэта будзе асноўны дом або бунгала для адпачынку, звязаны вялікі гонар. Асабліва прыемна, калі за нерухомасць належным чынам кампенсуюць. Але ў той час як высокая цана продажу можа быць захапляльнай у дадзены момант, яна звычайна мае патэнцыйны недахоп. Як капітальны актыў любы прыбытак, які вы атрымліваеце ад продажу сваёй нерухомасці, абкладаецца падаткам. Важна разумець, як даходы ад прыросту капіталу прымяніць да дома і як можна паменшыць іх джала. Фінансавы кансультант можа дапамагчы вам, калі вы прадаеце маёмасць, таму падумайце аб выкарыстанні Бясплатны інструмент падбору дарадцаў SmartAsset сёння.
Што такое падаткі на прырост капіталу?
Ад асабістых рэчаў да інвестыцыйных прадуктаў, амаль уся ваша маёмасць з'яўляецца капіталам. Гэта ўключае ў сябе маёмасць, напрыклад, аўтамабілі або нерухомасць, і інвестыцыі, такія як акцыі або аблігацыі. Дапусцім, вы вырашылі прадаць адзін з гэтых актываў, напрыклад, свой дом. Прыбытак, які вы атрымліваеце ад продажу, патэнцыйна можа абкладацца падаткам, які называецца падаткам на прырост капіталу.
Доўгатэрміновы прырост капіталу адбываецца, калі вы прадаеце актыў, які трымалі ў вас больш за адзін каляндарны год. Кароткатэрміновы прырост капіталу адбываецца пры продажы актыву, які захоўваўся менш за год. Хоць падатковыя стаўкі вар'іруюцца, доўгатэрміновы прырост капіталу звычайна абкладаецца меншым падаткам, чым кароткатэрміновы прырост капіталу.
Калі вы павінны плаціць падатак на прырост капіталу?
Важна адзначыць, што падатак на прырост капіталу дзейнічае толькі з рэалізаванай прыбытку. Гэта азначае, што ён прымяняецца, калі вы прадаеце актыў больш, чым яго база. Калі выйгрыш нерэалізаваны, гэта значыць, што вы ўсё яшчэ валодаеце таварам, гэты канкрэтны падатак не ўваходзіць у дзеянне.
Стаўка доўгатэрміновага падатку на прырост капіталу вар'іруецца ад 0%, 15% да 20%. Ёсць некалькі больш высокіх ставак для асобных тавараў, але яны не прымяняюцца да продажу дома. У адрозненне, кароткатэрміновы прырост капіталу абкладаюцца падаткам як звычайны даход, стаўка якога можа быць значна вышэйшай. Стаўкі падатку на прыбытак вагаюцца ад 12% да 37%.
Ці трэба плаціць падатак на прырост капіталу на нерухомую маёмасць?
Падаткі ўступаюць у гульню практычна кожны раз, калі вы зарабляеце грошы. Такім чынам, калі вы атрымліваеце прыбытак продаж вашай уласнасці, верагодна, вы сутыкнецеся з падаткам на прырост капіталу. Напрыклад, калі вы набылі нерухомасць шэсць гадоў таму за 200,000 300,000 долараў і прадалі яе сёння за 100,000 XNUMX долараў, ваш прыбытак складзе XNUMX XNUMX долараў. Вы павінны былі б паведаміць аб гэтым продажы і, магчыма, заплаціць падатак на прырост капіталу з атрыманага прыбытку. Дакладная сума падатку будзе залежаць ад вашага скарэкціраванага валавога даходу (AGI), статусу падачы дакументаў і працягласці валодання.
Але перш чым вы нават зможаце разлічыць падаткі, якія вы павінны, вам трэба вызначыць падатковую базу. Аснова - гэта сума грошай, якую вы ўклалі ва ўласнасць, інакш званая вашымі капіталаўкладаннямі. Пры продажы дома падатковая база залежыць ад абставін, у якіх вы набылі свой дом. Ёсць тры сцэнары:
Калі вы купілі дом: Кошт база пачынаецца з цаны пакупкі і ўключае канкрэтныя выдаткі на закрыццё. Выдаткі на рэканструкцыю і будаўніцтва, якія павялічваюць кошт нерухомасці або даўгавечнасць, таксама ўносяць свой уклад у аснову выдаткаў. Нарэшце, калі вы заплацілі якія-небудзь падаткі, прызначаныя для прадаўца, яны таксама дадаюцца.
Калі вы атрымаў у спадчыну ваш дом: Аснова кошту пачынаецца з кошту дома на момант смерці папярэдняга ўладальніка. Гэта тое, што вядома як крок наперад у аснове. Гэта таму, што вам не трэба ўлічваць падаткі на прыбытак, пачынаючы з моманту пакупкі маёмасці.
Калі ваш дом быў падарункам: Аснова выдаткаў на падараваны дом застаецца пастаяннай. Такім чынам, база кошту для папярэдняга ўладальніка застаецца асновай для новага ўладальніка. Аднак могуць быць некаторыя выключэнні. Існуюць таксама патэнцыйныя наступствы падатку на падарункі, паколькі вы павінны паведамляць у IRS аб любых падарунках на суму больш за 16,000 2022 долараў ЗША (па стане на 2022 год). Гэта штогадовая сума выключэння падатку на падарункі, якая ідзе на пажыццёвы ліміт выключэння падарункаў і падатку на нерухомасць. Па стане на 12.06 год гэта складае 24.12 мільёна долараў для прыватных асоб і XNUMX мільёна долараў для пар.
Аднак адно папярэджанне заключаецца ў тым, што IRS прапануе выключэнне з падаткаў, калі маёмасць з'яўляецца вашым асноўным месцам жыхарства. Аднак вам трэба пацвердзіць, што вы валодалі домам і жылі ў ім не менш за два гады. Апошняе не абавязкова павінна быць паслядоўным.
Як пазбегнуць падаткаў на прырост капіталу пры продажы дома
Калі вы хочаце атрымаць прыбытак ад продажу вашага дома, вы будзеце павінны падатак на прырост капіталу. Аднак ёсць некалькі законных спосабаў мінімізаваць гэтыя падаткі, Такія як:
Правіла 2 з 5 гадоў: Вы не павінны жыць у доме на працягу многіх гадоў запар, але ў сукупнасці. Гэта дапаможа вам прайсці тэсты выкарыстання і валодання. У выніку вы можаце прэтэндаваць на выключэнне ў памеры да 250,000 500,000 долараў як індывідуальная асоба або XNUMX XNUMX долараў як сумесны падарунак.
Права на частковае выключэнне: Згодна з публікацыяй IRS 523, некаторыя сітуацыі могуць зрабіць вас правам на выключэнне прыбытку. Пакуль вы прадалі дом з-за працы, здароўя або «непрадбачанай падзеі», вы можаце выключыць некаторыя падаткаабкладаемыя прыбыткі.
Трымайце квітанцыі аб паляпшэнні дома: Аснова кошту вашай уласнасці ўключае ў сябе больш, чым кошт яе пакупкі. Гэта таксама ўключае любыя зробленыя вамі паляпшэнні. Чым вышэй база вашых выдаткаў, тым меншая патэнцыйная схільнасць падатку на прырост капіталу.
Bottom Line
Кожны хоча атрымаць прыбытак, калі прадае свой дом. Аднак ёсць выдаткі, якія трэба ўлічыць, у тым ліку падатак на прырост капіталу. Аднак кароткатэрміновы падатак на прыбытак, верагодна, прывядзе да больш высокай стаўкі падатку. Такім чынам, магчыма, варта ўтрымаць нерухомасць дастаткова доўга, каб прэтэндаваць на яе падатак на доўгатэрміновы прыбытак. Але майце на ўвазе, што правілы адрозніваюцца. Розныя тыпы нерухомасці таксама могуць прывесці да зменаў вашых патэнцыйных падаткаў, таму перад прыняццем рашэння пераканайцеся, што вы правялі даследаванне.
Парады па інвестыцыях
Разабрацца ў тонкасцях падаткаў на прырост капіталу можа быць няпроста. Калі вы хочаце зразумець сваю падатковую адказнасць пры продажы дома, звярніцеся па кансультацыю да спецыяліста. Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset спалучае вас з трыма фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць сваіх кансультантаў, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.
У той ці іншы момант вы сутыкнецеся з падаткам на прырост капіталу. Але гэта не значыць, што вы не можаце знайсці іншыя сферы ў сваім жыцці, каб скараціць выдаткі. Калі вы інвестар, які імкнецца мінімізаваць выдаткі, падумайце пра аплату інтэрнэт-брокеры. Яны часта прапануюць нізкія інвестыцыйныя зборы, дапамагаючы вам максымізаваць прыбытак.
Аўтар фота: ©iStock.com/sturti, ©iStock.com/guvendemir, ©iStock.com/Feverpitched
Паведамленне Як пазбегнуць падатку на прырост капіталу пры продажы дома упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/avoid-capital-gains-tax-selling-185133839.html