Зберагаць на пенсію стала крыху прасцей. Кангрэс ухваліў вялікія змены, якія могуць дапамагчы ўкладчыкам 401(k) і IRA адкласці крыху больш грошай на свае ф'ючэрсы.
Серыя новых законаў, вядомых пад агульнай назвай Secure Act 2.0, будзе змяніць тое, як амерыканцы адкладаюць на пенсію, пачынаючы з 2023 года. Яны з'яўляюцца часткай законапраекта аб выдатках на 1.7 трыльёна долараў, прынятага Кангрэсам у канцы мінулага тыдня, і ўключаюць павышэнне ўзросту неабходных мінімальных размеркаванняў (RMD), што дазваляе перавесці нявыкарыстаныя 529 сродкаў (план зберажэнняў з падаткаабкладаннем на выдаткі каледжа) на пенію на пенсійны рахунак. -бясплатна, і зрабіць гэта прасцей для работнікаў са студэнцкімі пазыкамі зэканоміць на пенсію.
«З прыняццем SECURE 2.0 яшчэ мільёны амерыканцаў атрымалі больш шанцаў на поспех у выхадзе на пенсію», — кажа Джон Джэймс, кіраўнік Vanguard Institutional Investor Group. «Гэты знакавы закон палягчае ўдзельнікам эканоміць на будучыню».
Заканадаўства ўключае дзесяткі змяненняў у пенсійныя назапашванні, у адпаведнасці з тэкстам законапраекта, рэзюмэ палажэнняў і меркаваннямі пенсійных і фінансавых экспертаў. Вось кароткі выклад некаторых ключавых налад 401(k), 403(b) і IRA.
Змены ў RMD
У цяперашні час падаткаплацельшчыкі павінны пачынаць браць RMD са сваіх пенсійных рахункаў ва ўзросце 72 гадоў. Але з 2023 года гэты ўзрост павялічыцца да 73 гадоў. У 2033 годзе ўзрост павялічваецца да 75 гадоў.
Гэта азначае, што калі вам споўнілася 72 гады ў 2022 годзе, вам трэба будзе здаць свой першы RMD да 1 красавіка 2023 года; але калі вам споўніцца 72 гады ў 2023 годзе, вам не трэба будзе здаваць RMD да наступнага года, калі вам споўніцца 73 гады. Гэта пераносіць крайні тэрмін для вашага першага зняцця сродкаў на 1 красавіка 2025 года (таму што ваша першая RMD будзе за 2024 год ).
Дадатковае змяненне RMD: штраф за адсутнасць RMD зніжаецца з 50% сумы зняцця да 25%. Ён зніжаецца да 10%, калі RMD будзе прыняты да канца наступнага года.
А пачынаючы з 2024 года, перажыўшы мужа і жонку, якія атрымалі ў спадчыну пенсійны рахунак, будуць разглядаць як памерлага ўладальніка рахунку для мэт RMD. Гэта азначае, што, калі выжылы муж маладзейшы за памерлага партнёра, яны могуць адкласці RMD.
Нарэшце, хаця ў цяперашні час няма RMD на Roth IRA, ёсць неабходныя дыстрыбутывы для Roth 401(k)s. Закон аб бяспецы 2.0 адмяняе іх для ўладальнікаў уліковых запісаў, якія яшчэ жывыя.
Павелічэнне даганяючых узносаў
Яшчэ адна карысць для пажылых работнікаў: ім будзе дазволена адкладаць яшчэ больш на пенсійных рахунках.
У цяперашні час людзі старэйшыя за 50 гадоў могуць укласці дадатковыя 7,500 долараў да сваіх 401 (k) або 403 (b) у так званыя даганяючыя ўзносы. Гэтая сума павялічыцца да 10,000 2025 долараў, пачынаючы з 60 года для людзей ва ўзросце ад 63 да XNUMX гадоў.
Акрамя таго, пачынаючы з 2024 года ліміт даганяння IRA будзе штогод павялічвацца з улікам інфляцыі. У цяперашні час гэта роўная дадатковая 1,000 долараў у год.
Даганяючы ўклад Roth
У адпаведнасці з дзеючым заканадаўствам, даганяючыя ўзносы ў кваліфікаваныя пенсійныя планы могуць быць зроблены на аснове да выплаты падаткаў або Roth (пасля выплаты падаткаў). Заканадаўства змяняе гэта для высокааплатных работнікаў: для тых, хто зарабляе не менш за 145,000 2024 долараў, усе даганяючыя ўзносы падлягаюць падаткаабкладанню Roth, пачынаючы з XNUMX года.
«Кангрэс хоча, каб больш пенсійных фондаў паступала на рахункі тыпу Roth, таму што яны павялічваюць падатковыя даходы, паколькі для ўзносаў Roth няма падатковых вылікаў», — кажа Эд Слот, CPA і Спецыяліст ІРА. «Але гэта выдатна для людзей, бо размеркаванне Рота на пенсіі не будзе абкладацца падаткам».
Супадзенне Roth 401(k).
У адпаведнасці з дзеючым заканадаўствам, калі працадаўца прапануе выхад на пенсію, яго трэба размеркаваць у традыцыйны 401 (k) на аснове да выплаты падаткаў, нават калі ў работніка ёсць Roth 401 (k). Новае заканадаўства наладжвае гэта так, каб працадаўцы маглі прапаноўваць Roth адпаведныя ўзносы. Як і іншыя ўклады Roth, супрацоўнікі будуць плаціць падаткі за свой матч Roth авансам і змогуць атрымаць іх пазней без падаткаў.
401 (k) ашчадныя рахункі
Цяпер працадаўцы змогуць аўтаматычна запісваць сваіх супрацоўнікаў на ашчадныя рахункі, звязаныя з іх 401(k)s. Даследаванні паказалі, што аўтаматычная рэгістрацыя павялічвае ўзровень удзелу і агульную суму эканоміі. Яны таксама могуць супаставіць экстраныя зберажэнні, хоць адпаведнасць будзе ў выглядзе ўзносаў на пенсійны рахунак.
Супрацоўнікі, якія зарабляюць менш за 150,000 2023 долараў з 2,500 года, маюць права на гэтыя ўліковыя запісы і могуць зэканоміць да 2,500 долараў. Эканомія дзейнічае як уклад Roth (або ўклад на звычайны ашчадны рахунак): супрацоўнікі ўносяць грошы, з якіх яны ўжо заплацілі падатак, і могуць зняць іх без падаткаў. Калі супрацоўнік адпавядае абмежаванню ў XNUMX долараў, усе дадатковыя ўзносы будуць перанакіраваны на рахунак Roth.
«Закон SECURE больш засяроджваецца на надзвычайных зберажэннях, чым любое ранейшае заканадаўства, якое мы бачылі», - кажа Джэф Кобс, кіраўнік бізнес-кансалтынгавай групы Джона Хэнкока. "Апошнія некалькі гадоў сапраўды падкрэслілі, што прадастаўленне спосабу зэканоміць на надзвычайныя сітуацыі можа прадухіліць людзей ад неабходнасці выкарыстоўваць свае доўгатэрміновыя пенсійныя актывы для аплаты кароткатэрміновых патрэб".
Надзвычайная сітуацыя 401(k) і зняцце IRA
Заканадаўства палегчыць працаўнікам зняцце сродкаў са сваіх пенсійных рахункаў без штрафных санкцый у выпадку асабістых або сямейных надзвычайных сітуацый, такіх як невылечная хвароба або стыхійнае бедства.
Штогод, пачынаючы з 1,000 г., будзе дазволена адно экстранае размеркаванне да 2024 долараў ЗША. Калі падаткаплацельшчык не верне гэтыя 1,000 долараў на працягу трох гадоў, ён не можа прыняць іншае размеркаванне на працягу гэтага часу.
«Нягледзячы на тое, што ўсе гэтыя праблемы крытычныя, датэрміновае зняцце з пенсійнага рахунку павінна быць апошнім сродкам, і цяпер Падатковы кодэкс мае больш свабодны доступ да штрафаў, чым калі-небудзь», — кажа Слот. «Гэта цяжкі выклік. Будзем спадзявацца, што людзі будуць выкарыстоўваць гэтыя сродкі толькі ў надзвычайных сітуацыях, плюс яны ўсё роўна будуць павінны падатак на размеркаванне».
Акрамя таго, пачынаючы з 2024 года ахвярам хатняга гвалту будзе дазволена здымаць без штрафных санкцый меншую суму ў памеры 10,000 50 долараў або XNUMX% іх пенсійнага рахунку. Яны могуць пагасіць гэта на працягу трох гадоў, і калі яны гэта зробяць, ім будзе вернуты падаходны падатак, які яны заплацілі пры зняцці сродкаў.
401 (k) аўтаматычная рэгістрацыя
Калі казаць пра аўтаматычную рэгістрацыю, заканадаўства патрабуе ад працадаўцаў, якія пачынаюць новыя пенсійныя планы ў 2025 годзе або пазней, аўтаматычна ўключаць сваіх супрацоўнікаў у планы 401 (k) і 403 (b). Аўтаматычнае залічэнне будзе пачынацца з 3% ад заработнай платы работніка і не можа перавышаць 10%. Кожны год узнос будзе аўтаматычна павялічвацца на 1%.
Матч выплаты студэнцкай пазыкі
Работнікі, якія маюць студэнцкую запазычанасць, часта адмаўляюцца ад узносаў на свае пенсійныя рахункі, каб дазволіць штомесячную выплату крэдыту. І калі іх працадаўца прапануе адпаведнасць 401(k), гэта азначае, што яны страчваюць гэтыя грошы - фактычна зніжаюць зарплату і скарачаюць час, які яны ўкладваюць у выхад на пенсію, часам на дзесяць гадоў і больш.
Закон аб бяспецы 2.0 дазваляе працадаўцам зрабіць адпаведныя ўзносы на пенсійны рахунак для супрацоўнікаў, якія выплачваюць студэнцкую пазыку, нават калі яны не ўносяць свой уклад у 401(k)s. Супадзенне будзе адлюстроўваць адпаведнасць выхаду на пенсію, што дазволіць гэтым пазычальнікам пачаць адкладаць грошы на пенсію, адначасова выплачваючы запазычанасць.
Гэта таксама адносіцца да тых, хто мае 403 (b), 457 (b) і SIMPLE IRA.
Пераход 529 сродкаў
Калі ў сям'і ёсць рэшткі сродкаў на ўліковым запісе 529, якія яны не выкарыстоўваюць у адукацыйных мэтах, на іх накладаецца штраф за зняцце гэтых сродкаў. Пачынаючы з 2024 года Secure Act 2.0 дазваляе бенефіцыярам 529 уліковых запісаў перавесці да 35,000 529 долараў (за ўсё жыццё) у Roth IRA. Каб бенефіцыяр мог зрабіць гэта, 15 павінен быць адкрыты не менш за XNUMX гадоў.
Сума пераходу залежыць ад гадавога ліміту ўзносаў для Roth IRA, таму некаторым людзям можа спатрэбіцца планаваць перамяшчэнне сваіх сродкаў на працягу некалькіх гадоў.
«Хоць няма мільёнаў людзей, якія перафінансуюць планы 529, гэта дае ўпэўненасць бацькам і бабулям і дзядулям, якія фінансуюць 529, што грошы можна перавесці для іх дзяцей або ўнукаў у пенсійныя зберажэнні, калі іх бенефіцыяр 529 пойдзе ў больш танную школу, атрымае стыпендыю. , або не наведвае каледж», - кажа Джэймі Хопкінс, кіруючы партнёр Wealth Solutions у Carson Group.
Нацыянальны рэестр 401(k).
Нарэшце, законапраект створыць нацыянальны рэестр страчаных знаходак для 401(k)s. У цяперашні час штаты працуюць са сваімі версіямі, што прыводзіць да блытаніны для многіх работнікаў.
«Гэта можа быць амаль немагчыма знайсці вашыя сродкі, калі вы страцілі або забыліся, таму што грошы могуць знаходзіцца не ў штаце вы жывяце, або ваш працадаўца знаходзіцца, але дзе пастаўшчык плана знаходзіцца», кажа Хопкінс. «Нацыянальны даведнік будзе карысны для спажыўцоў».
База дадзеных будзе даступная для пошуку ў Інтэрнэце, што дазволіць работнікам шукаць адміністратара плана.
Першапачаткова гэтая гісторыя была паказаная на Fortune.com
Больш ад Fortune:
Людзі, якія прапусцілі вакцыну супраць COVID, падвяргаюцца большай рызыцы дарожна-транспартных здарэнняў
Ілон Маск кажа, што тое, што мяне асвісталі фанаты Дэйва Шапела, "было для мяне першым у рэальным жыцці", што сведчыць аб тым, што ён ведае пра негатыўныя дзеянні
Пакаленне Z і маладыя тысячагоддзі знайшлі новы спосаб дазволіць сабе раскошныя сумачкі і гадзіннікі - жыць з мамай і татам
Сапраўдны грэх Меган Маркл, які брытанская грамадскасць не можа дараваць, а амерыканцы не могуць зразумець
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/congress-just-approved-401-k-160947480.html