Завяшчанне - гэта юрыдычны працэс, які пацвярджае сапраўднасць чыёй-небудзь волі. Працэс уключае агляд актываў памерлага чалавека і іх вызначэнне спадчыннікі, у той час як завяшчанне гэта не заўсёды неабходна, звычайна яно спрацоўвае, калі чыясьці маёмасць мае вялікую каштоўнасць. Такім чынам, гэта можа быць доўгім, зацягнутым і дарагім працэсам.
Некаторыя актывы заўсёды праходзяць праз працэс завяшчання, а іншыя - не. Вашы пенсійныя рахункі могуць у канчатковым выніку пасля вашай смерці залежыць ад таго, як вы з імі абыходзіцеся, калі вы жывыя. Калі вы выбіраеце свой бенефіцыяры са стратэгічнага пункту гледжання, вы можаце пазбегнуць гэтага цяжкага і дарагога лёсу - і пазбавіць сваіх спадчыннікаў ад шмат клопатаў. Вось што вам трэба ведаць.
Ключавыя вынас
- Завяшчанне - гэта юрыдычны працэс, які ацэньвае сапраўднасць і сапраўднасць завяшчання памерлага чалавека.
- Вы можаце абараніць свае пенсійныя рахункі ад працэсу завяшчання, правільна прызначыўшы бенефіцыяраў.
- Вашы рахункі, магчыма, павінны прайсці праверку завяшчання, калі вы не назвалі свайго мужа або калі вы назвалі сваю маёмасць у якасці бенефіцыяра.
- Лепш за ўсё назваць як асноўных, так і дадатковых бенефіцыяраў.
- Плануйце праглядаць інфармацыю аб бенефіцыярах раз у год або пасля любых сур'ёзных змяненняў у жыцці.
Абарона пенсійных рахункаў ад завяшчання
Калі чалавек памірае, большая частка яго актываў замарожваецца да іх воля правераны, усе іх даўгі аплачаны, а іх бенефіцыяры вызначаны. Гэта судовы працэс, вядомы як завяшчанне. Працэс завяшчання можа адбыцца хутка або з непрыемным паўзуннем.
Актывы пенсійнага рахунку могуць абыйсці завяшчанне. Гэта ўключае ў сябе індывідуальныя пенсійныя рахункі (ІРА), 401(k)s, 403(b)s і шэраг менш распаўсюджаных тыпаў пенсійных рахункаў. Прычына: калі хтосьці адкрывае пенсійны рахунак, частка дакументаў ўключае ў сябе назва аднаго або некалькіх бенефіцыяраў, якія ўспадкуюць рахунак пасля смерці ўладальніка.
Фінансавыя ўстановы, у якіх знаходзяцца рахункі (часта іх называюць захавальнікі) павінен перадаць гэтыя актывы названым бенефіцыярам пасля смерці ўладальніка. Кантракт паміж уладальнікам рахунку і апекуном замяняе завяшчанне гэтых актываў, пазбаўляючы іх ад завяшчання. І ёсць яшчэ добрыя навіны: у гэтай сітуацыі крэдыторы не могуць атрымаць у свае рукі рахункі для спагнання даўгоў.
Калі пенсійныя рахункі не праходзяць завяшчанне, крэдыторы не могуць спагнаць з іх даўгі.
Калі пенсійныя рахункі не праходзяць завяшчанне, крэдыторы не могуць спагнаць з іх даўгі.
Памылкі пры выбары бенефіцыяра, якія могуць вам каштаваць
Як і ва ўсім, ёсць выключэнні з правілаў, пра якія мы згадвалі ў папярэднім раздзеле. Такім чынам, ёсць некалькі спосабаў, якімі пенсійныя рахункі могуць апынуцца ў завяшчанні. Звычайна гэта адбываецца з-за простага памылковага кроку - у прыватнасці, псавання пазначэння бенефіцыяра. Вось некалькі прыкладаў таго, як гэта можа адбыцца.
Не называйце імя свайго мужа, калі гэта неабходна
Сужэнец мае права на палову ўсяго, што другі з мужа і жонкі дадае на свой пенсійны рахунак падчас шлюбу ў грамадская ўласнасць дзярж— у прыватнасці, Арызона, Каліфорнія, Айдаха, Луізіяна, Невада, Нью-Мексіка, Тэхас, Вашынгтон, Вісконсін і ў некаторых выпадках Аляска, Паўднёвая Дакота і Тэнэсі.
Гэта азначае, што калі ўладальнік пенсійнага рахунку называе іншых бенефіцыяраў у дадатак да (або замест) свайго мужа (жонкі), той можа падаць іск аб атрыманні часткі актываў. Гэта прывядзе да адпраўкі ўсіх пенсійных рахункаў, якія памерлы чалавек павінен зацвердзіць.
Ва ўсіх штатах (і асабліва ў штатах супольнай уласнасці) жанаты чалавек павінен назваць сваё імя жонка ў якасці бенефіцыяра да 401 (k), калі гэты муж не падпіша спецыяльную адмову.
Вызначэнне трэста або вашага маёнтка ў якасці бенефіцыяра
Што рабіць, калі вы не ўкажаце нікога са сваіх спадчыннікаў у якасці бенефіцыяраў вашых пенсійных рахункаў. Калі вы нікога не ўнясеце ў спіс, вашы актывы павінны будуць прайсці завяшчанне. І павінен будзе быць створаны суд па спадчыне маёмасць для вас, калі вы гэтага яшчэ не зрабілі. У гэтым няма відавочных пераваг, бо гэта яшчэ больш ускладніць справу.
Ваша маёмасць становіцца не прызначаным бенефіцыярам, а не прызначаным. І ёсць асаблівыя правілы, якія распаўсюджваюцца на такога роду спадчыннікаў. Напрыклад, грошы на вашым рахунку павінны быць размеркаваны на працягу пяці гадоў пасля вашай смерці. Такім чынам, маёмасць павінна заставацца некранутай, пакуль рахунак не будзе зліты.
Зборшчыкі рахункаў таксама змогуць атрымаць сваю долю раней, чым бенефіцыяры атрымаюць сваю. Такім чынам, калі ў вас ёсць непагашаныя даўгі, ваш крэдытораў можа падаць іск, каб завалодаць любымі вашымі актывамі, у тым ліку пенсійнымі рахункамі.
Любыя грошы, якія праходзяць праз працэс завяшчання, таксама могуць панесці падаткі на маёмасць калі яго кошт перавышае федэральную суму выключэння. Парог падачы маёмасці на 2022 год складае 12.06 мільёна долараў. Парог павялічваецца да 12.92 мільёна долараў у 2023 годзе з улікам інфляцыі. Вы таксама можаце быць абавязаны заплаціць падатак на маёмасць вашаму штату ў дадатак да федэральнага ўрада, калі гэта магчыма.
Вызначэнне непаўналетняга ў якасці бенефіцыяра
Вы можаце назваць свайго дзіцяці (дзяцей) або іншых непаўналетніх бенефіцыярамі вашага пенсійнага рахунку. Майце на ўвазе, аднак, што непаўналетнія не могуць трымаць актывы са значнай каштоўнасцю на іх уласныя імёны. Такім чынам, ім патрабуецца нехта, каб кіраваць падобнымі актывамі для іх.
Каб пазбегнуць завяшчання, вы павінны пераканацца, што прызначылі чалавека, які будзе кіраваць грашыма непаўналетніх бенефіцыяраў. Яны нясуць адказнасць за нагляд за гэтымі актывамі, пакуль непаўналетнія бенефіцыяры не стануць паўналетнімі. Любая фінансавая арганізацыя можа дапамагчы зарыентавацца Адзіны закон аб перадачы непаўналетнім (UTMA).
Варта адзначыць адзін важны момант: праходжанне завяшчання і прызначэнне a папячыцель або наладка апякунства могуць панесці выдаткі, якія могуць паменшыць кошт вашай маёмасці.
Іншыя памылкі
- Забыўся назваць альтэрнатыўных бенефіцыяраў. Прызначэнне альтэрнатыўных бенефіцыяраў можа пазбавіць вашых рахункаў спадчыны, калі вашы асноўныя бенефіцыяры памерлі або па-іншаму не могуць атрымаць грошы.
- Не інфармаванне бенефіцыяраў. Гэтая занадта распаўсюджаная памылка можа прывесці да некаторых прыкрых сюрпрызаў пасля вашай смерці. Напрыклад, былы муж або былы сябар, які па-ранейшаму ўваходзіць у спіс бенефіцыяраў, можа атрымаць актывы рахунку, а не вашы цяперашнія спадчыннікі.
Вы лічыцеся без завяшчання, калі памерлі без завяшчання. Любыя актывы, якія ў вас ёсць, перадаюцца вашым спадчыннікам у адпаведнасці з заканадаўствам вашага штата аб спадчыне, а не любым бенефіцыярам, абраным вамі пры жыцці.
Вы лічыцеся без завяшчання, калі памерлі без завяшчання. Любыя актывы, якія ў вас ёсць, перадаюцца вашым спадчыннікам у адпаведнасці з заканадаўствам вашага штата аб спадчыне, а не любым бенефіцыярам, абраным вамі пры жыцці.
асаблівыя меркаванні
Вашы актывы, у тым ліку любыя пенсійныя рахункі, якія ў вас ёсць, будуць праходзіць праверку, калі што-небудзь здарыцца з вашым бенефіцыярам. Гэта ўключае ў сябе:
- Калі ваш бенефіцыяр памрэ раней за вас
- Калі вы і ваш бенефіцыяр памраце адначасова
Завяшчанне таксама магчыма, калі ваш бенефіцыяр у любым выпадку становіцца недзеяздольным. Калі гэта адбываецца, суд па спадчыне павінен абраць апекуна для кантролю за іх фінансавымі пытаннямі. Звычайна гэта патрабуе нагляду суда, каб гарантаваць, што сродкі не выкарыстоўваюцца няправільна або неправамерна.
Якія пенсійныя аўтамабілі абыходзяць завяшчанне для бенефіцыяраў?
Пенсійныя рахункі не павінны праходзіць працэс завяшчання, калі вы належным чынам прызначыце бенефіцыяраў. Напрыклад, указанне ў якасці бенефіцыяра мужа або дарослага дзіцяці азначае, што ўліковы запіс не будзе праходзіць праверку завяшчання. Але завяшчанне спрацоўвае, калі вы не называеце ніводнага бенефіцыяра, не пакідаеце рахункі сваёй маёмасці або не называеце імя непаўналетняга дзіцяці.
Ці лічацца пенсійныя рахункі часткай маёмасці?
Пенсійныя рахункі не лічацца часткай маёмасці пры ўмове, што ўладальнік рахунку гарантуе, што ўказанні бенефіцыяраў правільна запоўнены. Такім чынам, калі вы называеце імя свайго мужа або кагосьці іншага (з пісьмовай згоды вашага мужа ў штатах супольнай уласнасці), вашы пенсійныя рахункі не лічацца часткай вашай маёмасці. Такім чынам, яны будуць накіраваны непасрэдна вашым бенефіцыярам.
Што адбываецца з пенсійным рахункам, калі яго ўладальнік памрэ?
Бенефіцыяр атрымлівае ў спадчыну пенсійны рахунак, калі ўладальнік рахунку памірае, пакуль ён з'яўляецца прызначаным бенефіцыярам і дасягнуў паўналецця. У штатах супольнай уласнасці неабходна ўказаць мужа і жонку ўладальніка ўліковага запісу або атрымаць іх пісьмовы дазвол, каб прызначыць кагосьці іншага. Калі ўладальнік уліковага запісу памрэ, не назваўшы бенефіцыяра, уліковы запіс павінен прайсці завяшчанне разам з іншымі актывамі. Як будзе дзяліцца маёмасць, вырашае суд.
Bottom Line
Пенсійныя рахункі могуць плаўна і бязбольна пераходзіць да бенефіцыяраў, названых на гэтых рахунках, пакуль вы пазбягаеце некаторых памылак. Паспрабуйце праглядаць прызначэнне сваіх бенефіцыяраў хаця б раз у год або калі адбываюцца сур'ёзныя змены ў жыцці, такія як развод, паўторны шлюб, смерць былога бенефіцыяра або нараджэнне новага.
Крыніца: https://www.investopedia.com/articles/personal-finance/100616/do-retirement-accounts-go-through-probate.asp?utm_campaign=quote-yahoo&utm_source=yahoo&utm_medium=referral&yptr=yahoo