Калі каханы чалавек памірае, гэта можа быць эмацыйным перажываннем. На жаль, кіраванне фінансамі памерлага можа ўзмацніць гэты стрэс. У той час як большасць людзей ведае, што вам трэба падаць канчатковую падатковую дэкларацыю за памерлага, большасць людзей не ведаюць, як звяртацца з даходамі, атрыманымі пасля смерці чалавека. Гэты даход вядомы як «даход у дачыненні да памерлага» (IRD), і ён мае свае ўласныя асаблівыя правілы. Разгледзім працу з a фінансавы саветнік па меры падрыхтоўкі план маёнтка або рэалізаваць план маёнтка каханага чалавека.
Што такое даход у дачыненні да спадчынніка?
Даход ад памерлага (IRD) - гэта даход, атрыманы пасля смерці чалавека, але не ўключаны ў канчатковую падатковую дэкларацыю чалавека. Калі бенефіцыяры завалодаць фінансамі нябожчыка, сітуацыя можа ўскладніцца. Гэта асабліва актуальна, калі яны валодалі бізнесам, мелі шмат тыпаў банкаўскіх і інвестыцыйных рахункаў або былі неарганізаванымі.
Прыклады IRD ўключаюць:
Недаатрыманая зарплата, заработная плата, бонусы, камісійныя і адпускныя або бальнічныя
Размеркаванне з адтэрмінаванай кампенсацыі
Падатковыя выплаты з пенсійных рахункаў
Працэнты па банкаўскіх рахунках
Дывідэнды і даходы ад прыросту капіталу ад інвестыцый
Дэбіторская запазычанасць, выплачаная малому бізнесу, які належыць спадчынніку (толькі на грашовай аснове)
Гэта добры напамін аб тым, што ў людзей павінен быць падрабязны спіс фінансавых рахункаў і інвестыцый, на які можна звярнуцца бенефіцыярам. Гэта дасць ім спіс спраў, каб паведаміць аб вашай смерці і пазбегнуць страты ўліковых запісаў падчас ператасоўкі.
Як абкладаецца падаткам IRD?
IRD - гэта даход, які быў бы ўключаны ў памерлы падатковыя дэкларацыі калі б яны не пайшлі з жыцця. Калі гэты даход не быў уключаны ў канчатковую падатковую дэкларацыю, то ён лічыцца IRD. Дзе паведамляецца пра IRD, залежыць ад таго, хто атрымаў даход. Калі выплачваецца маёмасці, гэта павінна быць уключана ў фідуцыярны вяртанне. Калі IRD выплачваецца непасрэдна бенефіцыяру, то бенефіцыяр павінен уключыць гэта ў сваю падатковую дэкларацыю.
Калі падаткі на маёмасць выплачваюцца з атрыманага IRD, падатковае заканадаўства дазваляе вылічваць падатак на прыбытак з падаткаў на нерухомасць, выплачаных з гэтага даходу. Для бенефіцыяраў, якія прапусцілі IRD падатковы вылік, вы можаце быць у стане змяніць падатковыя дэкларацыі, каб патрабаваць яго.
Уплыў IRD на пенсійныя рахункі
Пенсійныя рахункі таксама могуць быць закрануты IRD. Калі інвестары становяцца старэй, яны павінны пачаць браць неабходны мінімальны размеркаванне (RMD) з традыцыйных IRA, 401(k)s і іншых падаткаабкладаемых пенсійных рахункаў. Бенефіцыяры гэтых рахункаў павінны прытрымлівацца правілаў размеркавання, а таксама рабіць абавязковыя размеркаванні.
RMD за год смерці памерлага лічацца часткай іх спадчыны. Калі кошт маёмасці памерлага чалавека перавышае 11.7 мільёна долараў (абмежаванні 2021 года), патэнцыял падаткі на маёмасць можа быць значным.
Спалучэнне падаткаў на маёмасць і падаткаў на прыбытак з пенсійных рахункаў, якія абкладаюцца падаткам, можа значна знізіць кошт спадчыны. Падатковае заканадаўства дазваляе вылічваць падаткі на маёмасць, звязаныя з сумамі, заяўленымі як IRD, каб паменшыць уплыў гэтага падвойнага падаткаабкладання.
Bottom Line
IRD можа хутка ўскладніць фінансы для маёмасці і бенефіцыяраў памерлага. Існуюць патэнцыйныя магчымасці для эканоміі падаткаў, але правілы могуць быць цяжка зразумець нават для самых фінансавых людзей. Па гэтай прычыне дапамагае прыцягнуць фінансавага кансультанта і падатковага спецыяліста, каб гарантаваць, што вы не страціце ніякіх даходаў або актываў і што ваш падатковы рахунак не будзе вышэй, чым павінен быць.
Парады па планаванні нерухомасці
Веданне таго, як прымяніць IRD да маёмасці памерлага чалавека, можа быць складанай задачай. Цяжка засяродзіцца на незвычайных правілах і сітуацыях, калі ты ўжо адцягнуты эмацыйным уздзеяннем страты блізкага чалавека. Наяўнасць надзейнага фінансавага кансультанта, які дапаможа вам у гэты цяжкі час, можа дапамагчы адшукаць рахункі і пазбегнуць упушчаных магчымасцей для эканоміі падаткаў. Знайсці фінансавага кансультанта не павінна быць складана. SmartAsset інструмент падбору фінансавага кансультанта можа хутка падабраць вам некалькі кансультантаў у вашым раёне. Калі ты гатовы, пачаць зараз.
Наш калькулятар падатковай дэкларацыі фактары вашага месцазнаходжання, сямейнага становішча, даходу і ўтрыманцаў. Гэта дазваляе вам ацаніць уплыў на вашу запазычанасць па падатках на аснове змяненняў у вашым даходзе, утрыманцах і федэральных утрыманнях.
Аўтар фота: ©iStock.com/m44, ©iStock.com/StefaNikolic, ©iStock.com/DGLimages
Паведамленне Даход у дачыненні да спадчынніка (IRD) упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/pay-relatives-taxes-die-130012175.html