Лёгкае кіраўніцтва для пачаткоўцаў у 2023 годзе – Cryptopolitan

Ужо ў лістападзе 2022 года Служба ўнутраных даходаў (IRS) заклікала падаткаплацельшчыкаў зрабіць простыя крокі да канца года, каб палегчыць падачу федэральнай падатковай дэкларацыі за 2022 год. З невялікай папярэдняй падрыхтоўкай, папярэднім праглядам падатковых змяненняў і зручнымі онлайн-інструментамі падаткаплацельшчыкі могуць з упэўненасцю падысці да будучага падатковага сезона.

Файлеры могуць наведаць Падрыхтуйся вэб-старонку, каб знайсці рэкамендацыі аб тым, што новага і што трэба ўлічваць пры падачы падатковай дэкларацыі за 2022 год. Яны таксама могуць знайсці карысную інфармацыю аб арганізацыі падатковых запісаў і спіс інтэрнэт-інструментаў і рэсурсаў. Але як наконт падаткаў на крыптаграфію? Адсутнасць яснасці адносна прыроды крыпта можа ўскладніць падатак на крыпта, асабліва калі запісы крыпта-транзакцый уяўляюць сабой вялікі беспарадак.

У гэтым кіраўніцтве вы пазнаёміцеся з рэкамендацыямі IRS па крыпта-актывах, пра тое, як запаўняць крыпта-падатковыя формы і якія інструменты могуць дапамагчы ў разліку. Агляд адрозненняў падатку на крыпта ў ЗША і іншых краінах прымушае вас ацаніць намаганні, якія прыкладаюцца кантралюючымі органамі. Мы таксама дамо вам спасылкі на інфармацыю, каб пераканацца, што вы выконваеце мясцовае падатковае заканадаўства. Давайце пачнем!

Чытайце таксама:

Ці трэба мне паведамляць пра крыпта-актывы пры падачы падаткаў?

Доўгі і кароткі адказ ТАК - таму што гэта закон, і гэта таксама ў вашых інтарэсах быць у добрых кнігах падатковых органаў. Крыпта абкладаецца падаткам на прырост капіталу пры выбыцці і звычайным падаткам на прыбытак пры атрыманні. Памятайце, калі асноўныя біржы дасылаюць вам форму 1099, яны падайце ідэнтычную копію з IRS.

,en Амерыканскі законапраект аб інфраструктуры патрабуе, каб усе біржы крыптавалют прадастаўлялі кліентам і IRS формы 1099-B. Аднак гэта можа выклікаць дадатковыя праблемы з падатковай справаздачнасцю з-за унікальных уласцівасцей крыптавалюты.

Напрыклад, Служба ўнутраных даходаў ЗША (IRS) разглядае крыптавалюту як маёмасць для мэт падаткаабкладання, а транзакцыі з крыптавалютай абкладаюцца падаткам на прырост капіталу. Гэта азначае, што калі вы прадаеце або абменьваеце крыптавалюту з мэтай атрымання прыбытку, вам можа спатрэбіцца заплаціць падаткі з гэтай прыбытку. Сапраўды гэтак жа, калі вы прадаеце або абменьваеце крыптавалюту на страту, вы можаце патрабаваць страты капіталу па падатках, што можа кампенсаваць іншыя прыросты капіталу, атрыманыя вамі на працягу года. 

Дык што тут да чаго? Вы павінны паведаміць аб вашых транзакцыях з криптовалютой па падатках, калі вы атрымалі прыбытак або страты ад куплі, продажу або абмену лічбавых актываў. Гэта ўключае транзакцыі, зробленыя праз біржы, а таксама аднарангавыя транзакцыі. 

Нягледзячы на ​​тое, што можа быць лёгка перакласці адказнасць за справаздачнасць на біржы, гэтыя платформы звычайна не адпавядаюць вельмі высокім стандартам, якія выкарыстоўваюцца традыцыйнымі інвестыцыйнымі платформамі. Аднак з кожным годам адпаведнасць патрабаванням паляпшалася, і ўлады патрабуюць ад біржаў большай справаздачнасці і празрыстасці. У сувязі з гэтым IRS шукае паляпшэння бюджэту для далейшага пашырэння сваёй падатковай сеткі і ўзмацнення кантролю за падаткаабкладаннем крыпта.

У гэты момант вы можаце падумаць: «Ці трэба мне даваць справаздачу аб падатках на крыптаграфію, калі яна не заснавана на інвестыцыях?» Калі гэта ўжо прыходзіла вам у галаву, значыць, вы на правільным шляху, таму што разнастайныя варыянты выкарыстання крыптаграфіі падлягаюць падаткаабкладанню лічбавымі актывамі, прынамсі, у вачах IRS. Пры ўмове, што вы купілі некалькі біткойнаў на суму 5,000 долараў і атрымалі прыбытак у памеры каля 700 долараў ад іх захоўвання, IRS адносіць гэта да катэгорыі прыросту капіталу, пра што трэба паведамляць і абкладаць адпаведным падаткам. 

Як наконт заробкаў і заробкаў, якія выплачваюцца ў крыпта? Пра іх таксама трэба паведаміць. Такія простыя дзеянні, як купля манет і іх выкарыстанне для аплаты тавараў і паслуг, таксама павінны быць пададзены ў падатковых дэкларацыях. Акрамя таго, калі вы зарабляеце грошы з дапамогай здабычы крыпты, яны абкладаюцца падаткам на прыбытак падчас здабычы, але пры іх утылізацыі пазней яны абкладаюцца падаткам як прырост капіталу.

У ніжняй радку: Вы павінны раскрыць усе лічбы. Вядзенне добрага ўліку транзакцый з крыптавалютай з'яўляецца неад'емнай часткай дакладнага ўнясення іх у падатковую дэкларацыю. Гэта ўключае ў сябе адсочванне даты кожнай транзакцыі, тыпу і колькасці задзейнічанай крыптавалюты, а таксама кошту крыптавалюты ў доларах ЗША або ў адпаведнасці з патрабаваннямі на момант транзакцыі. Магчыма, вам таксама спатрэбіцца прадаставіць дадатковую інфармацыю, напрыклад, мэту транзакцыі і асобу іншага ўдзельніка.

Як паведаміць аб падатках на крыптаграфію ў 5 простых крокаў

Калі вы калі-небудзь падавалі падатковыя дэкларацыі аб звычайных капітальных актывах, такіх як аблігацыі або акцыі, то працэдуры падаткаабкладання крыпта-асацыяцыі павінны быць знаёмыя. Як правіла, справаздачнасць крыпта па падатках можа быць зроблена ў пяць простых крокаў (для прафесіяналаў); магчыма наадварот для пачаткоўцаў - але няма пра што турбавацца; мы спрасцілі ўвесь працэс як мага лепш.

Давайце паглыбімся ў дэталі кожнага кроку.

Крок 1: Разлічыце страту і прырост капіталу

Каб разлічыць прырост і страты капіталу для крыптавалют, вам трэба адсочваць, як кошт вашых актываў змяняўся з цягам часу, г.зн. розніцу ў кошце на момант продажу і ў аснове кошту. Кошт пры продажы - гэта сума, якую вы атрымалі ад продажу вашых актываў шляхам продажу або абмену, у той час як база выдаткаў - гэта сума, якую вы заплацілі за набыццё токенаў, уключаючы брокерскія паслугі, транзакцыі або зборы за газ.

Такім чынам, страты/прырост капіталу = цана продажу пры выбыцці – аснова выдаткаў (сабекошт)

(Калі вынік станоўчы, у вас ёсць прырост капіталу. Калі вынік адмоўны, вы маеце страту капіталу.)

Напрыклад, выкажам здагадку, што вы купілі адзін біткойн за 10,000 15,000 долараў (з улікам збораў) і прадалі яго за 10,000 15,000 долараў. Каб разлічыць прырост капіталу, вы павінны адняць кошт крыптавалюты (5,000 XNUMX долараў) з цаны продажу (XNUMX XNUMX долараў), у выніку прырост капіталу складзе XNUMX XNUMX долараў. Аналагічным чынам выкажам здагадку, што аснова кошту перавышае кошт пры продажы. У такім выпадку атрыманая розніца лічыцца стратай капіталу, якую неабходна зафіксаваць і паведаміць, бо яна можа кампенсаваць прырост капіталу ад іншых аперацый або паменшыць ваш падаткаабкладаемы даход да пэўных межаў.

Разлік прыросту капіталу і страт даволі просты з невялікай колькасцю часопісаў здзелак і вядомай асновай выдаткаў. Працэс становіцца даволі загадкавым, паколькі аб'ёмы транзакцый (заказы на куплю/продаж) становяцца больш і/або аснову выдаткаў становіцца складанай задачай. Гэты сцэнар, у прыватнасці, можа быць апрацаваны аўтаматычна з дапамогай некаторых фінансавых інструментаў, як вы хутка даведаецеся.

Важна адзначыць, што прырост капіталу і страты крыптавалют абкладаюцца падаткам як кароткатэрміновыя або доўгатэрміновыя ў залежнасці ад таго, як доўга вы трымалі крыптавалюту перад яе продажам. Як правіла, крыптавалюта, якая захоўваецца больш за адзін год, лічыцца доўгатэрміновым актывам, у той час як криптовалюта, якая захоўваецца менш за адзін год, лічыцца кароткатэрміновым актывам. Доўгатэрміновы прырост капіталу і страты абкладаюцца падаткам інакш, чым кароткатэрміновы прырост капіталу і страты.

Вы ўжо падлічылі свае страты ці выгады? Прыйшоў час фіксаваць лічбы!

Крок 2: Запоўніце крыпта-падатковыя формы - форму 8949 IRS

Па-першае, што такое падатковая форма крыпта? Крыпта-падатковая форма - гэта падатковая форма, якая выкарыстоўваецца для справаздачнасці і выплаты падаткаў на прырост капіталу або страты ад аперацый з крыптавалютай. У Злучаных Штатах, напрыклад, Служба ўнутраных даходаў (IRS) патрабуе ад падаткаплацельшчыкаў паведамляць аб прыростах капіталу і стратах ад транзакцый з криптовалютой ў сваіх падатковых дэкларацыях з дапамогай Форма 8949: Продаж і іншае распараджэнне капітальнымі актывамі. 

У форме 8949 вам трэба будзе паведаміць наступнае: 

• Дата здзелкі
• Тып і колькасць задзейнічанай крыптавалюты
• Цана продажу і аснова сабекошту крыптавалюты. 
• Вам таксама трэба будзе пазначыць, ці прывяла здзелка да прыросту або страты капіталу і ці з'яўляецца прыбытак або страта кароткатэрміновым або доўгатэрміновым (існуюць розныя формы для кароткатэрміновых або доўгатэрміновых актываў). 
• Калі ў вас ёсць некалькі транзакцый з криптовалютой, магчыма, вам прыйдзецца запоўніць больш за адну форму 8949. 

Прыведзены ніжэй узор формы 8949 апісвае запаўненне кароткатэрміновых (менш за адзін год) здзелак на WETH, BAT і STETH. Такім жа чынам можна запоўніць і форму 8949 для доўгатэрміновых (больш за год) здзелак.

Перш чым запаўняць форму 8949, вы хочаце ўважліва паглядзець на раздзел пасля Частка 1 і пастаўце адпаведныя сцяжкі. Калі ваша пераважная біржа дае вам форму 1099-B, што бывае нячаста, вы пазначыце сцяжкі A або B. У адваротным выпадку пазначце сцяжок C.

Пасля запаўнення здзелак вы таксама павінны разлічыць агульную чыстую страту або прыбытак і ўключыць іх у ніжні раздзел формы.

Крок 3: перанясіце вынікі з формы 8949 у спіс D

Пасля таго, як вы запоўніце форму 8949 для ўсіх транзакцый з крыптавалютай, вам трэба будзе перавесці сукупны прыбытак або страту па форме на Дадатак D (Форма 1040 або Форма 1040-SR): Прырост капіталу і страты. Форма Дадатак D - гэта падатковая форма, якая выкарыстоўваецца для справаздачнасці і разліку чыстага прыросту капіталу або страт ад актываў на працягу пэўнага падаткаабкладаемага перыяду, што ўяўляе сабой розніцу паміж вашым агульным прыростам капіталу і агульнымі стратамі капіталу, перададзенымі з формы 8949.

У залежнасці ад вашага сцэнара:

• У Дадатку D вам трэба будзе ўвесці агульны кароткатэрміновы прырост капіталу і страты з формы 8949 у адпаведныя палі ў раздзеле "Кароткатэрміновы прырост капіталу і страты" формы.
• Далей вам трэба будзе ўвесці агульны доўгатэрміновы прырост капіталу і страты з формы 8949 у адпаведныя палі ў раздзеле формы «Доўгатэрміновы прырост капіталу і страты».

• Нарэшце, вазьміце розніцу паміж слупкамі (e) і слупкамі (d) і аб'яднайце вынік са слупком (g), каб атрымаць чысты прыбытак або страту.

Акрамя кароткатэрміновай і доўгатэрміновай перспектыве, Дадатак D (Форма 1040) дазваляе запаўняць даходы і страты ад маёнткаў, таварыстваў і трастаў з Дакладак (-аў) K-1.

Крок 4: Паведаміце аб даходах ад крыпта - эйрдропы, заработная плата, даход ад стаўкі, майнинг і г.д

У большасці выпадкаў прыбытак, атрыманы ад транзакцый з крыптавалютай, часта класіфікуецца як прырост капіталу; аднак ёсць выпадкі, калі яны кваліфікуюцца як звычайны даход - напрыклад, даходы ад крэдытавання крыпта, майнинга, стаўкі, эірдропаў, рэферальных бонусаў або заработнай платы. Спосаб справаздачнасці аб даходах ад крыпты будзе залежаць ад тыпу даходу.

• Напрыклад, звычайна паведамляюць аб манетах, заробленых за кошт заробкаў, эірдропаў або азартных гульняў Расклад 1: (Дадатковы даход і карэкціроўкі даходу).
• Неабходна паведамляць пра крыптавалюты, атрыманыя ад пазыковых працэнтаў або ставак Графік Б: Працэнты і звычайныя дывідэнды.
• Для незалежных падрадчыкаў, таварыстваў, індывідуальных прадпрымальнікаў і іншых суб'ектаў гаспадарання крыпта-плацяжы, атрыманыя ў сувязі з працай або здабычай карысных выкапняў, часта класіфікуюцца як даход ад самазанятасці і павінны паведамляцца з дапамогай Расклад С: Прыбытак або страты ад бізнесу. Перш чым падаць гэтыя плацяжы ў якасці падатку на прыбытак, у выпадку Майнер можна вылічыць аперацыйныя выдаткі, такія як рахункі за электрычнасць і выдаткі на абсталяванне.

Крок 5: Запоўніце падатковую дэкларацыю аб крыпта

Цяпер, калі вы, напэўна, паспяхова запоўнілі форму 8949, перанеслі сукупныя разлікі ў спіс D і паведамілі аб даходах ад крыпта з выкарыстаннем адпаведнага дакумента, прыйшоў час перадаць свае падатковыя дэкларацыі ў IRS.

Як падаць справаздачу аб біткойнах па падатках

Правілы падаткаабкладання крыптавалюты адрозніваюцца ў залежнасці ад краіны. Увогуле, падатковы рэжым крыптавалюты залежыць ад канкрэтных абставінаў і спосабу выкарыстання крыптавалюты. Некаторыя краіны відавочна закранулі падатковы рэжым крыптавалюты, у той час як іншыя яшчэ не выпусцілі афіцыйных інструкцый. Давайце паглядзім на падыход у некаторых краінах ЕС і Азіі і супаставім іх з тым, што можна атрымаць у Злучаных Штатах.

Як паведаміць аб падатках на крыпта ў Германіі

У воку ст Bundeszentralamt für Steuern (Федэральнае цэнтральнае падатковае ўпраўленне або BZSt), прыбытак ад гандлю крыптавалютамі, такімі як біткойны, Binance Манета, Эфириума, і таму падобнае можна параўнаць з даходамі ад продажу твораў мастацтва і іншых каштоўных прадметаў. Гэты падыход мае свае станоўчыя бакі ў тым сэнсе, што прыбытак, атрыманы ад продажу крыпта-актываў, можа быць вызвалены ад падаткаабкладання пры пэўных абставінах.

Калі справа даходзіць да падаткаабкладання крыпта ў Германіі, трэба ўлічваць некаторыя рэкамендацыі:

• Прыбытак або даход, атрыманы ад продажу крыптавалют.
• Час захоўвання актываў.
• Выкарыстоўваны метад падаткаабкладання - FIFO (First in, First out) або LIFO (Last in, First out). Першы мяркуе, што першыя набытыя крыпты з'яўляюцца першымі прададзенымі, а другі мяркуе, што апошнія набытыя крыпты з'яўляюцца першымі прададзенымі. Любы метад дае істотна розныя вынікі, і пераважны падыход будзе адрознівацца ў кожным канкрэтным выпадку. Важна адзначыць, што нямецкае заканадаўства не прадпісвае ніякіх метадаў.
• Акрамя таго, паведамляйце аб стратах крыптаграфіі, бо Закон аб падатках Германіі дазваляе кампенсаваць падаткі на бягучыя або будучыя прыбыткі мінулымі стратамі.

Ужываюцца наступныя ўмовы:

Калі ў чалавека былі біткойны і кампанія. на захоўванні больш за 12 месяцаў, продаж або выкарыстанне такіх не абкладаецца падаткам – кошт прыбытку, незалежна ад аб'ёму, атрыманага ад продажу, не трэба дэклараваць у падатковай дэкларацыі. Аднак для гэтага ўмовы існуе выключэнне, калі крыпта з'яўляецца вашай крыніцай даходу, напрыклад, майнинга, стаўкі або крэдытавання. У гэтым выпадку неабкладаемы тэрмін захоўвання павялічваецца да 10 гадоў.

Як правіла, калі вы пазбавіліся ад манет BTC, ETH або BNB на працягу 12 месяцаў пасля іх набыцця, рэалізаваны прыбытак не абкладаецца падаткам ніжэй за 600 еўра. Калі дывідэнды перавышаюць ліміт у 600 еўра, яны будуць абкладацца поўным падаткам - нават калі яны складаюць 601 еўра, падатак трэба заплаціць з усяго прыбытку. Гэтыя ўмовы не ўключаюць суб'екты гаспадарання, паколькі яны не маюць выключэнняў для крыптавалют, якія захоўваюцца на працягу аднаго года+.

Як паведаміць аб падатках у біткойнах у Індыі

Да 2022 года ўрад Індыі і Дэпартамент па падатку на прыбытак (ITD) не мелі афіцыйнай пазіцыі па класіфікацыі звязаных з крыпта актывамі, а таксама не займалі пазіцыі па падаткаабкладанні біткойнаў і іншых падобных актываў. З 1 красавіка 2022 года ўлады Індыі прызналі існаванне і выкарыстанне крыптаграфій у Індыі, аднесячы іх да катэгорыі віртуальных лічбавых актываў (VDA) і ўвёўшы новы закон аб падатковым фінансаванні.

• Такія дзеянні ў сферы крыптавалюты, як выдаткі, гандаль або продаж, будуць абкладацца 30% падаткам на прыбытак.
• Метады бухгалтарскага ўліку на аснове FIFO і сярэдняга кошту дазволены да выкарыстання.
• Купля крыптавалют за INR не абкладаецца падаткам, за выключэннем выпадкаў, калі купля ажыццяўляецца праз аднарангавую платформу або міжнародныя біржы, якія спаганяюць 1% падатку, які вылічваецца ў крыніцы (TDS). 
• Крыпта HODLing не абкладаецца падаткам.
• Падатак у памеры 30% выплачваецца пры здзелках па куплі крыпта-крыпта і крыпта-стейблкойн.
• Продаж крыптавалют за фіят (INR) прыцягвае стаўку падатку ў 30% і дадатковы 1% TDS, які вылічваецца індыйскімі крыптабіржамі або пакупніком (на платформах P2P).
• Прыбытак, атрыманы ад продажу крыпта за крыпту, абкладаецца 30% падаткам і 1% падаткам, які вылічваецца ў крыніцы для прадаўца.
• Перавод крыптавалют паміж вашымі кашалькамі не абкладаецца падаткам, паколькі перавод VDA не ажыццяўляецца, але плата за перавод можа абкладацца падаткамі.
• Падатак на прыбытак спаганяецца з новых токенаў з хардфоркаў. Пры выдаткаванні, абмене або продажы выплачваецца падатак на прыбытак у памеры 30%. Для софт-форкаў вы ўсё роўна не атрымаеце новых актываў, таму няма падатку.
• Для аэрадропаў выплачваецца падатак на прыбытак, але калі яны выдаткоўваюцца, абменьваюцца або прадаюцца, спаганяецца падатак у памеры 30%.
• Крыптавыя падарункі і ахвяраванні не абкладаюцца падаткам, але падаходны падатак спаганяецца, калі падарунак перавышае 50,000 XNUMX рупій.
• Манеты ад здабычы і стаўкі абкладаюцца падаткам як прыбытак, і 30% падатак спаганяецца, калі яны выдаткаваны, абменены або прададзены. 

Паведамляць аб крыптадзейнасці ў Індыі можна з дапамогай ІТР-2 форма для прыросту капіталу або  ІТР-3 для прыбытку ад бізнесу. Аднак у формах ITR-2 і ITR-3 няма спецыяльнага месца для паведамлення аб даходах або прыбытках ад крыпта. Можна выкарыстоўваць форму CG і ITR-2 AY 2022-23, па меншай меры, пакуль ITD не прадаставіць спецыяльную форму для справаздачнасці аб падатках на крыптаграфію.

Як паведаміць аб падатках на крыпта ў Вялікабрытаніі

У Злучаным Каралеўстве няма падатку на біткойны і крыптавалюты. Замест гэтага вам давядзецца заплаціць альбо падатак на прырост капіталу, альбо падаходны падатак з любога прыбытку, які вы атрымліваеце ад сваіх криптовалютных холдынгаў. Вашы падатковыя абавязацельствы ў крыптаграфіі будуць вызначацца характарам крыпта-таргоў, якія вы робіце. Выплата падаходнага падатку з'яўляецца абавязковым патрабаваннем, калі ў вас ёсць падаткаабкладаемы даход (заробак у крыпта). Падаткі на прырост капіталу спаганяюцца з усіх, хто, як лічыцца, атрымаў прыбытак ад крыптадзейнасці, такой як марнаванне, продаж або абмен. Падаткі вар'іруюцца да 20% у залежнасці ад вызначаных парогаў.

Каб паведаміць пра крыптавалюты ў Вялікабрытаніі, выканайце наступную працэдуру:

• Разлічыце свае падаткі на криптовалюту. Але спачатку вы павінны ведаць свае страты капіталу, прыбытак, выдаткі і даходы. 
• Зарэгіструйцеся ў дзяржаўным шлюзе HRMC у Інтэрнэце, каб падаваць падаткі.
• Запоўніце падатковую дэкларацыю аб самаацэнцы (форма SA100) і падайце любы даход.
• Пазначце, калі вы атрымалі прыбытак або страты.
• Адпраўце форму онлайн у HMRC.

Звярніце ўвагу, што да запаўнення гэтых формаў могуць быць прывязаныя тэрміны, і вы павінны праверыць вэб-сайт HMRC для атрымання дадатковай інфармацыі.

Як параўноўваюцца падаткі на крыпта ў ЗША?

Служба ўнутраных даходаў (IRS) выпусціла рэкамендацыі па падаткаабкладанні криптовалюты ў Злучаных Штатах. Згодна з IRS, віртуальная валюта разглядаецца як уласнасць для мэтаў падаткаабкладання, а агульныя прынцыпы падаткаабкладання, якія прымяняюцца да аперацый з маёмасцю, прымяняюцца да аперацый з выкарыстаннем віртуальнай валюты. 

Гэта азначае, што продаж або абмен крыптавалюты абкладаецца падаткам на прырост капіталу, і стаўка падатку будзе залежаць ад таго, як доўга крыптавалюта захоўвалася да таго, як была прададзена або абменена. Для кароткатэрміновага прыросту капіталу стаўкі падатку будуць знаходзіцца ў дыяпазоне 0-20%, а для кароткатэрміновага прыросту капіталу і катэгорыі звычайнага даходу стаўка падатку будзе ад 10-37%

Наадварот, некаторыя краіны, такія як Германія, прынялі больш мяккі падыход да падаткаабкладання крыптавалют. У Германіі крыптавалюта разглядаецца як прыватныя грошы, а транзакцыі з крыптавалютай абкладаюцца падаткам у памеры да 45% плюс 5.5% салідарнасці. Аднак гэтая стаўка падатку распаўсюджваецца толькі на прырост капіталу, які перавышае 600 еўра ў год. 

Іншыя краіны, такія як Аўстралія, прынялі больш комплексны падыход да падаткаабкладання крыптавалют. У Аўстраліі крыптавалюта разглядаецца як уласнасць, а транзакцыі з крыптавалютай абкладаюцца падаткам на прырост капіталу. Тым не менш, Падатковая служба Аўстраліі (ATO) выпусціла рэкамендацыі па разліку падаткаабкладаемай прыбытку або страт ад транзакцый з криптовалютой, і для некаторых тыпаў транзакцый даступныя пэўныя выключэнні і льготы.

Важна адзначыць, што падатковы рэжым крыптавалюты з часам можа змяніцца, калі ўрады працягваюць ацэньваць і абнаўляць сваю палітыку. Заўсёды добра звярнуцца за рэкамендацыямі да адпаведнага падатковага органа адносна падаткаабкладання криптовалюты.

Як эфектыўна падаваць крыпта-падаткі

Вы можаце зрабіць некалькі крокаў, каб хутка і эфектыўна падаць падаткі на криптовалюту:

1. Вядзіце арганізаваныя запісы

Пераканайцеся, што ў вас ёсць уся неабходная інфармацыя для дакладнай справаздачнасці аб транзакцыях з крыптавалютай, уключаючы даты транзакцый, тып і колькасць задзейнічанай крыптавалюты, а таксама цэны пакупкі і продажу. Выкарыстанне лічбавай або фізічнай кнігі для адсочвання гэтай інфармацыі можа быць карысным.

2. Выкарыстоўвайце праграмнае забеспячэнне для падрыхтоўкі падаткаў

Розная падрыхтоўка падаткаў праграмныя праграмы можа дапамагчы вам дакладна разлічыць і паведаміць пра прыбытак і страты криптовалюты. Гэтыя праграмы часта ўключаюць пакрокавыя інструкцыі і могуць зэканоміць час, аўтаматычна імпартуючы інфармацыю з біржаў і кашалькоў. Некаторыя з гэтага праграмнага забеспячэння ўключаюць Koinly, CoinLedger, CoinTracking, Cryptiony і TurboTax, каб згадаць некалькі.

Койнлі гэта праграмнае забеспячэнне для падаткаабкладання крыптавалют, якое дапамагае карыстальнікам кіраваць і паведамляць пра прырост капіталу і страты ад крыпта-транзакцый. Гэта дазваляе карыстальнікам імпартаваць сваю гісторыю транзакцый (файлы API або CSV) з розных біржаў (Binance, Coinbaseі 350+), уключаючы падтрымку для Defi платформы і NFT транзакцыі. Паслугі Koinly распрацаваны, каб дапамагчы прыватным асобам і прадпрыемствам належным чынам улічваць і даваць справаздачу аб сваіх транзакцыях з криптовалютой, забяспечваючы захаванне падатковага заканадаўства і правілаў.

CoinLedger гэта кампанія, якая прадастаўляе бухгалтарскія і падатковыя паслугі па криптовалюте. Платформа прапануе шэраг паслуг, у тым ліку адсочванне транзакцый з крыптавалютай і справаздачнасць аб іх для мэт падаткаабкладання, падрыхтоўка падатковых дакументаў для транзакцый з криптовалютой і прадастаўленне рэкамендацый па падатковых законах і правілах у дачыненні да криптовалюты. CoinLedger падтрымлівае Coinbase, Kraken, Binance, Uphold і іншыя. Аднак падаткі на NFT і DeFi немагчыма разлічыць з дапамогай Coinledger.

Адсочванне Coin гэта праграмнае забеспячэнне для адсочвання крыпта і падатковай справаздачнасці, якое аналізуе здзелкі і дае справаздачы аб прыбытках і стратах у рэальным часе, рэалізаваныя і нерэалізаваныя даходы і многае іншае. Ён змяшчае 13 метадаў разліку падатку ў залежнасці ад індывідуальнага сцэнарыя, а падтрымоўваныя файлы імпарту/экспарту: PDF, CSV, API, JSON і XML. Праграмнае забеспячэнне таксама падтрымлівае разлік транзакцый на буйных біржах, такіх як Binance, Kucoin, і Kraken, але не разлік падаткаў DeFi і NFT.

3. Падайце падатковую дэкларацыю раней

Чым раней вы падасце падатковую дэкларацыю, тым хутчэй вы зможаце вырашыць любыя праблемы або пытанні, якія могуць узнікнуць. Ранняя падача падатковай дэкларацыі таксама зніжае рызыку штрафных санкцый за несвоечасовую падачу.

4. Звярніцеся па дапамогу да падатковага спецыяліста

Калі вы не ведаеце, як паведамляць аб транзакцыях з крыптавалютай, або маеце складаныя падатковыя праблемы, вы можаце звярнуцца па дапамогу да падатковага спецыяліста. Спецыяліст па падаткаабкладанні можа дапамагчы вам дакладна падаць справаздачу аб падатках на криптовалюту і можа прапанаваць рэкамендацыі па стратэгіі падатковага планавання.

Выкананне гэтых крокаў можа дапамагчы пераканацца, што вашыя падаткі на крыптавалюту пададзены дакладна і эфектыўна.

заключэнне

Разуменне таго, як паведамляць аб падатках на крыптавалюту, важна для таго, каб быць адказным інвестарам або карыстальнікам криптовалюты. Здзелкі з крыптавалютай падлягаюць падаткаабкладанню, як і любая іншая форма ўласнасці. Важна належным чынам улічваць гэтыя аперацыі і паведамляць пра іх, каб забяспечыць захаванне падатковага заканадаўства і правілаў. 

Выкарыстоўваючы такую ​​платформу, як CoinLedger можа дапамагчы зрабіць справаздачнасць аб падатках на крыптавалюту больш лёгкай і эфектыўнай. CoinLedger прапануе шэраг паслуг, уключаючы адсочванне і справаздачнасць аб транзакцыях з крыптавалютай, падрыхтоўку падатковых дакументаў і прадастаўленне рэкамендацый па падатковых законах і правілах у дачыненні да криптовалют. Зарэгістраваўшыся ў CoinLedger, вы можаце скарыстацца іх ведамі і вопытам падаткаабкладання крыптавалют, што дасць вам найлепшы вопыт у справаздачнасці аб падатках на крыпта.

Нарэшце, заўсёды добра пракансультавацца з падатковым спецыялістам або звярнуцца да падатковых законаў і правілаў вашай юрысдыкцыі, каб атрымаць рэкамендацыі ў вашай канкрэтнай сітуацыі.