Дапамажыце мне зразумець "лепшы спосаб" кіравання IRA. Лепш плаціць падаткі зараз ці на пенсіі?

 Які лепшы спосаб кіраваць індывідуальным пенсійным рахункам (IRA)? Няхай сядзіць і зарабляе грошы, потым плаціць падаткі са зняццяў на пенсіі? Або перадаць гэта Roth IRA? Ці павінен я заплаціць падаткі зараз і атрымаць грошы без падаткаў пазней? І ці магу я атрымаць падаткі, якія належаць на пераход, з самага рахунку пераносу?

-Пэт

Калі думаеш, ці трэба канвертаваць традыцыйны IRA ў Roth IRA, вам трэба ўлічваць больш, чым непасрэдны падатковы ўдар.

Хаця падаткі гуляюць тут важную ролю, яны не адзіны фактар. Такім чынам, вы захочаце паглядзець на поўную карціну, калі вы высвятляеце, ці мае пераўтварэнне Roth сэнс для вашых бягучых і будучых фінансаў. (І ёсць сэнс пракансультавацца з а фінансавы саветнік або падатковага кансультанта, перш чым зрабіць гэты крок, каб пераканацца, што ўсё зроблена правільна.)

Традыцыйныя супраць Roth IRA

Перш чым мы паглыбімся ў каэфіцыенты пераўтварэння, давайце коратка пагаворым аб адрозненнях паміж традыцыйнымі і Roth IRA. Зноў жа, большасць людзей засяроджваецца на падатковым уздзеянні, але ёсць некалькі іншых фактараў, якія падзяляюць два тыпы пенсійных рахункаў. Гэтыя адрозненні робяць Roth IRA выйгрышным выбарам для многіх людзей.

Некаторыя ключавыя адрозненні паміж традыцыйнымі і Roth IRA ўключаюць:

Час падаткаабкладання: Традыцыйныя ўклады IRA (як правіла) не абкладаюцца падаткам, калі яны зроблены, і ўсе зняцці сродкаў абкладаюцца падаткам, калі яны прымаюцца. Узносы Roth IRA не абкладаюцца падаткам, і ўсе зняцці не абкладаюцца падаткам, калі яны прымаюцца (пры ўмове, што вы выконваеце правілы). Гэта азначае, што даходы ў Roth IRA ніколі не абкладаюцца падаткам.

Больш лёгкі доступ да вашых грошай: Традыцыйныя зняцці сродкаў IRA да выхаду на пенсію падлягаюць штрафу ў памеры 10% у дадатак да падатку на прыбытак. Унёскі Roth IRA - але не даходы - можна зняць у любы час без штрафных санкцый, паколькі вы ўжо заплацілі падатак з іх, так што вы можаце атрымаць доступ да сваіх грошай, калі вам спатрэбіцца (як толькі вы пройдзеце пяцігадовую гадавіну пераўтварэння).

Неабходныя мінімальныя дыстрыбутывы (RMD): З традыцыйнымі IRA вы павінны пачаць прымаць РМД як толькі вам споўніцца 72 гады. З Roth IRAs вам ніколі не прыйдзецца браць размеркаванне, калі вы гэтага не хочаце.

Гісторыя працягваецца

Паменшаны падаткаабкладаемы даход: Традыцыйныя зняцці IRA абкладаюцца рэгулярнымі падаходнымі падаткамі, што павялічвае ваш падаткаабкладаемы даход. Зняцце сродкаў Roth IRA не абкладаецца падаткам і не ўключаецца ў падаткаабкладаемы даход. Больш нізкі падаткаабкладаемы даход можа трымаць вас у больш нізкай падатковай катэгорыі. У якасці дадатковага бонуса гэта можа дапамагчы вам пазбегнуць выплаты падаходнага падатку на выплаты сацыяльнага страхавання пры выхадзе на пенсію.

Неабкладаная падаткам спадчына: Вашы спадчыннікі будуць плаціць падаткі за зняцце з атрымаў у спадчыну традыцыйныя ІРА. Спадчыннікі, якія бяруць сродкі з атрыманых у спадчыну Roth IRA, не будуць плаціць падаткі на прыбытак, пакуль выконваецца правіла пяці гадоў.

Па гэтых прычынах многія людзі могуць выйграць у доўгатэрміновай перспектыве ад пераўтварэння традыцыйнага IRA ў Roth IRA. Але перад тым, як паспяшацца зрабіць гэты крок, падумайце, як ім лепш кіраваць, каб не апынуцца ў фінансавых цяжкасцях.

Калі пераўтварыць у Roth IRA

Паколькі пры пераўтварэнні традыцыйнага IRA ў Roth IRA вы сутыкнецеся з вялікімі падатковымі рахункамі, вы хочаце зрабіць гэта стратэгічна. Калі ваш даход вагаецца, мае сэнс пераўтвараць больш у год з нізкім даходам і пазбягаць пераходаў у год з больш высокім даходам.

Вы таксама можаце канвертаваць свой традыцыйны IRA блокамі, а не рабіць усё адразу. Вам трэба будзе адсочваць некалькі пяцігадовых юбілеяў, але вы зможаце размеркаваць бягучую падатковую нагрузку на некалькі гадоў, а не прыдумляць велізарную аднаразовую суму адразу.

Што тычыцца часу, чым далей вы знаходзіцеся ад выхаду на пенсію, тым лепш вам будзе служыць пераўтварэнне. Неабкладаемыя падаткам даходы ў Roth будуць мець больш часу для назапашвання і паскарэння, пакідаючы вам большы неабкладаемы падаткам гняздо на будучыню.

Калі пераўтварэнне Roth IRA не мае сэнсу

Ёсць таксама сітуацыі, калі пераўтварэнне Roth не мае сэнсу.

Напрыклад, калі вы амаль гатовыя або ўжо атрымліваеце Сацыяльнае забеспячэнне і Medicare, пераўтварэнне Roth павялічыць ваш падаткаабкладаемы даход, што патэнцыйна прывядзе да падаткаабкладаемага сацыяльнага страхавання і павелічэння прэмій Medicare.

Або, калі вы ўжо на пенсіі і выкарыстоўваеце сродкі вашай традыцыйнай IRA для пакрыцця выдаткаў на пражыванне, цяперашні падатковы ўдар можа ўскладніць аплату вашых рахункаў. Яшчэ адна прычына адмовіцца ад гэтай стратэгіі: у вас недастаткова непенсійных сродкаў для выплаты падаткаў, што можа зрабіць канверсію пройгрышнай прапановай.

Правіла 5 гадоў для канверсій Roth 

Пераўтварэнне Roth IRA прадугледжвае асаблівае абмежаванне: вы не можаце здымаць грошы без штрафных санкцый з Roth IRA да пяцігадовага юбілею пераўтварэння. І гэта адносіцца да кожнай канверсіі асобна, калі вы размяркуеце яе на некалькі падатковых гадоў.

Пяцігадовы адлік пачынаецца ў пачатку падатковага года, на працягу якога вы пераўтварылі IRA. Так, напрыклад, калі вы перавялі 25,000 15 долараў з традыцыйнай IRA у Roth 2022 лістапада 1 г., гадзіннік пачнецца 2022 студзеня 1 г. Гэта азначае, што вы можаце пачаць здымаць грошы без штрафных санкцый пасля 2027 студзеня XNUMX г. – менш чым за пяць поўных гадоў з даты фактычнага пераўтварэння.

Гэтае правіла не дазваляе людзям рабіць канчатковы забег вакол падатковага штрафу ў памеры 10% за датэрміновае зняцце сродкаў з традыцыйнага IRA. Так што не разлічвайце на тое, што пры пераўтварэнні Roth атрымаеце неабкладаныя падаткам сродкі адразу.

Праца з падаткамі Roth Conversion

Павабна выкарыстаць частку пераўтвораных сродкаў для аплаты падаткаў з вашай канверсіі Roth, але гэта было б вялікай памылкай.

Пераканайцеся, што ў вас дастаткова звычайных зберажэнняў, каб аплаціць поўны падатак пры канверсіі.

Любая сума, якую вы бераце з традыцыйнай IRA, якая не ўваходзіць у новую Roth IRA, лічыцца датэрміновым зняццем. Гэта азначае, што ў дадатак да звычайнага падатку на прыбытак, гэтыя грошы таксама будуць абкладацца штрафам у памеры 10% датэрміновага зняцця.

Напрыклад, скажам, што вы хочаце перавесці 20,000 2,000 долараў з традыцыйнай у Roth IRA. Паводле вашых ацэнак, падатак на прыбытак ад пераўтварэння складзе 10 долараў (або 2,000% ад агульнай сумы). Калі вы ўтрымаеце 18,000 долараў з сумы пераходу, ваша канверсія Roth складзе ўсяго XNUMX XNUMX долараў.

Астатнія 2,000 долараў будуць разглядацца як датэрміновае зняцце сродкаў ... і ў канчатковым выніку вы будзеце вінныя дадатковыя 200 долараў у выглядзе штрафу IRS. Акрамя таго, ваш Roth будзе мець менш грошай на пачатку, а гэта азначае зніжэнне неабкладаемых падаткам даходаў з цягам часу.

Bottom Line

Не выкарыстоўвайце частку канверсійных сродкаў для выплаты падаткаў. Цяпер гэта будзе каштаваць вам штрафаў і росту прыбытку ў доўгатэрміновай перспектыве.

Мішэль Каган, CPA, аглядальнік фінансавага планавання SmartAsset і адказвае на пытанні чытачоў па асабістых фінансах і падатках. У вас ёсць пытанне, на які вы хочаце атрымаць адказ? Электронная пошта [электронная пошта абаронена] і на ваша пытанне можна будзе адказаць у будучай калонцы.

Звярніце ўвагу, што Мікеле не з'яўляецца ўдзельнікам платформы SmartAdvisor Match.

Інвестыцыі і парады па планаванні выхаду на пенсію

• Падумайце аб супрацоўніцтве з фінансавым кансультантам, каб атрымаць рэкамендацыі аб тым, як працаваць з пенсійнымі рахункамі. Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset сумяшчае вас з трыма фінансавымі кансультантамі ў вашым рэгіёне, і вы можаце бясплатна апытаць сваіх кансультантаў, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.

• Плануючы даход на пенсіі, сачыце за сацыяльным страхаваннем. Выкарыстоўвайце Калькулятар сацыяльнага забеспячэння SmartAsset каб атрымаць уяўленне аб тым, як могуць выглядаць вашы перавагі на пенсіі.

Аўтар фота: ©iStock.com/dikushin, ©iStock.com/vm

Паведамленне Спытайцеся ў кансультанта: дапамажыце мне зразумець "лепшы спосаб" кіравання IRA. Лепш плаціць падаткі зараз ці на пенсіі? упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.