Калі я аддам 50,000 50,000 долараў наяўнымі на дабрачынную арганізацыю, гэта знізіць мой падаткаабкладаемы скарэкціраваны валавы даход (AGI) на 100,000 50,000 долараў? Такім чынам, калі мой скарэкціраваны валавы даход склаў 50,000 XNUMX долараў, а я аддаю XNUMX XNUMX долараў на дабрачыннасць, ці складае мой падаткаабкладаемы даход цяпер XNUMX XNUMX долараў?
-Біл
Які робіць дабрачынныя ахвяраванні дае вам магчымасць рабіць дабро і атрымаць каштоўныя падатковыя вылікі.
У выпадку скарэкціраванага валавога даходу (AGI) у 100,000 50,000 долараў з грашовым ахвяраваннем у 50,000 50,000 долараў вы, верагодна, можаце адняць XNUMX XNUMX долараў і паменшыць свой AGI да XNUMX XNUMX долараў.
Але паколькі мы маем справу з Падатковым кодэксам ЗША, сапраўдны адказ такі: гэта залежыць.
Гэта не заўсёды так проста, як «ахвяраваць $x, атрымаць $x падатковы вылік». Але калі вы падтрымліваеце дабрачынныя арганізацыі, вы звычайна атрымліваеце падатковыя льготы. Пакуль вы выконваеце правілы, гэта значыць. Вось што трэба ведаць.
Каб атрымаць дапамогу ў стратэгіях дабрачынных ахвяраванняў з улікам падаткаў, звярніце ўвагу праца з фінансавым кансультантам.
Якія ахвяраванні вы можаце адняць?
Дабрачынныя ахвяраванні, якія падлягаюць выліку, не абмяжоўваюцца наяўнымі. Вы таксама можаце ахвяраваць актывы – што заўгодна, ад патрыманага дзіцячага адзення да твораў мастацтва і аўтамабіляў. Акрамя таго, калі вы добраахвотна займаецеся дабрачыннай дзейнасцю, вашы звязаныя з вашай кішэні выдаткі таксама могуць быць вылічаны. Правілы трохі адрозніваюцца для актываў і добраахвотных ахвяраванняў, таму пераканайцеся, што вы іх выконваеце, каб атрымаць поўны дапушчальны вылік.
Для ахвяраванняў актываў прытрымлівайцеся наступных інструкцый:
Вызначце справядлівы рынкавы кошт. Па сутнасці, гэта сума, на якую вы маглі б разумна прадаць ахвяраванні на дату ахвяравання.
Упэўніцеся, што падораныя прадметы побыту знаходзяцца ў добрым ці лепшым стане, перш чым рабіць вылік.
Атрымайце афіцыйную падпісаную ацэнку, калі маёмасць, якую вы ахвяруеце, каштуе 5,000 долараў або больш. Вы можаце знайсці больш падрабязную інфармацыю ў Публікацыя IRS 561.
З адлічэннямі, звязанымі з валанцёрствам, вы можаце ўключыць некампенсаваныя выдаткі, якія вы заплацілі, але не ваш час або кошт вашых паслуг. Вы можаце адняць такія рэчы, як выдаткі на праезд падчас валанцёрства па-за домам, закускі, якія вы прадаставілі падчас мерапрыемства, і кошт уніформы, якую вы павінны насіць падчас валанцёрства.
Калі вы карыстаецеся сваім аўтамабілем падчас добраахвотнай працы, вы можаце вылічыць непасрэдна звязаныя з гэтым выдаткі - напрыклад, бензін - або выкарыстоўваць вылік у памеры 14 цэнтаў за мілю. Пераканайцеся, што вы захавалі ўсе адпаведныя квітанцыі і атрымалі дакументы ад дабрачыннай арганізацыі, у якой вы выступаеце валанцёрам, якія неабходныя для адлічэнняў у памеры 250 долараў і больш.
Выконвайце правілы
Як і ўсё, што звязана з IRS, ёсць некалькі правілаў, якіх трэба прытрымлівацца пры прыёме адлічэнні на дабрачынныя ахвяраванні. Вось чатыры важныя рэчы, пра якія трэба памятаць:
Упэўніцеся, што дабрачынныя арганізацыі, якім вы ахвяравалі, адпавядаюць патрабаванням IRS, перш чым прымаць якія-небудзь вылікі. Ты можаш наведайце вэб-сайт IRS каб даведацца, ці адпавядаюць патрабаванням арганізацыі, якія вы падтрымліваеце.
Ведайце межы адлічэнняў. У падатковым 2022 годзе вылік грашовых ахвяраванняў звычайна абмяжоўваецца да 50 % вашага AGI, хоць пры некаторых абставінах ліміт можа быць зменшаны. Вы таксама можаце адняць безнаяўныя ахвяраванні ў памеры да 30% ад вашага AGI, калі вы трымаеце гэтыя актывы як мінімум адзін год. Калі вашы ахвяраванні перавышаюць гэтыя ліміты, вы можаце перанесці вылікі ў падатковую дэкларацыю на наступныя пяць гадоў.
Вядзіце ўлік вашых грашовых ахвяраванняў. Для ахвяраванняў у памеры 250 долараў і больш атрымайце пісьмовую квітанцыю ад дабрачыннай арганізацыі з дакладным указаннем сумы грашовага падарунка або апісання ахвяраванай маёмасці. Гэта пацвярджэнне таксама павінна ўключаць кошт любых тавараў або паслуг, атрыманых вамі ад дабрачыннай арганізацыі.
Пры неабходнасці адпраўце адпаведныя формы. Калі вы ахвяруеце маёмасць коштам не менш за 500 долараў, вы павінны ўключыць форму 8283 IRS у падатковую дэкларацыю. Пры неабходнасці прыкладзеце любыя ацэнкі, звязаныя з ахвяраваннямі.
Каб атрымаць вылік, вам трэба будзе дэталізаваць
У адрозненне ад мінулага года, вам трэба будзе дэталізаваць адлічэнні у спісе А, каб уключыць вашы ахвяраванні ў вашу падатковую дэкларацыю ў наступным падатковым сезоне. І з высокімі стандартнымі сумамі вылікаў на падатковы 2022 год многія людзі не будуць пералічваць дэталі. Гэтыя стандартныя вылікі, заснаваныя на вашым статусе падачы дакументаў, наступныя:
Аднамесны: 12,950 XNUMX долараў
Сумесная заяўка на шлюб: 25,900 XNUMX долараў
Галава сям'і: 19,400 XNUMX долараў
Калі вашы дэталізаваныя вылікі не дасягаюць стандартнага выліку, вы можаце выкарыстоўваць a стратэгія групоўкі каб штурхнуць іх за лінію. Гэта азначае паскораную перамотку плацяжоў да 2022 года, якія вы звычайна рабілі ў 2023 годзе. Такім чынам вы можаце дэталізаваць падатковы 2022 год і атрымаць высокі стандартны вылік за падатковы 2023 год.
Вось як гэта выглядае:
Скажам, вы звычайна ахвяруеце 5,000 долараў кожны год на дабрачыннасць. У 2022 годзе вы ахвяруеце 10,000 XNUMX долараў ЗША: сукупныя ахвяраванні ў гэтым і наступным годзе. Гэта двайное ахвяраванне пераўзыходзіць вашы падрабязныя вылікі ў параўнанні са стандартным вылікам за гэты год, каб значна паменшыць падаткаабкладаемы даход.
Стратэгіі дабрачынных ахвяраванняў, якія максімізуюць эканомію падаткаў
У залежнасці ад вашай асабістай сітуацыі вы можаце выкарыстоўваць перадавыя стратэгіі для большай эканоміі падаткаў. Не забудзьцеся пракансультавацца з падаткавіком, перш чым рабіць якія-небудзь з гэтых больш складаных крокаў.
Выкарыстанне донарскага фонду (DAF). Гэтыя сродкі могуць працаваць асабліва добра ў спалучэнні са стратэгіяй групоўкі. З DAF, вы робіце значны ўзнос, які не абкладаецца падаткам, за адзін год, каб максымізаваць свае падрабязныя вылікі за гэты падатковы год. Вы можаце размеркаваць грошы з DAF розным дабрачынным арганізацыям на працягу наступных некалькіх гадоў, як звычайна. Вы атрымліваеце падатковы вылік, толькі калі фінансуеце DAF, а не калі DAF размяркоўвае грошы арганізацыям.
Ахвяруйце ацэненыя актывы. Калі вы непасрэдна ахвяруеце каштоўныя актывы - напрыклад, акцыі - вы атрымліваеце дзве дадатковыя перавагі. Вы пазбягаеце выплаты падаткаў на прырост капіталу, якія будуць прымяняцца, калі вы прадасце актыў. І вы ўсё яшчэ атрымліваеце вылік на дабрачынныя ахвяраванні, каб паменшыць ваш падатковы рахунак.
Зрабіць кваліфікаванае дабрачыннае размеркаванне Калі вам не менш за 70 1/2 гадоў, вы можаце зрабіць a кваліфікаванае дабрачыннае размеркаванне (QCD) да $100,000 XNUMX непасрэдна з вашай традыцыйнай IRA на дабрачынную арганізацыю па вашаму выбару. Гэтыя ахвяраванні не падлягаюць выліку, але вы ўсё роўна атрымаеце падатковую льготу. Яны ўлічваюцца ў неабходным мінімальным размеркаванні (RMD), але не павялічваюць ваш падаткаабкладаемы даход, як гэта робяць звычайныя RMD. Зніжэнне падаткаабкладаемага даходу азначае меншы падатковы рахунак, што можа дапамагчы вам пазбегнуць выплаты падаткаў на выплаты сацыяльнага страхавання.
Bottom Line
Адлічэнне ад дабрачынных ахвяраванняў - гэта больш, чым простае памяншэнне вашага скарэкціраванага валавога даходу за даляр. Правілы могуць быць складанымі, таму пракансультуйцеся са сваім падатковым спецыялістам, каб пераканацца, што вы ўсё правільна разумееце.
Мішэль Каган, CPA, з'яўляецца аглядальнікам фінансавага планавання SmartAsset і адказвае на пытанні чытачоў аб асабістых фінансах і падатках. У вас ёсць пытанне, на які вы хочаце атрымаць адказ? Электронная пошта [электронная пошта абаронена] і на ваша пытанне можна будзе адказаць у будучай калонцы.
Звярніце ўвагу, што Мікеле не з'яўляецца ўдзельнікам платформы SmartAdvisor Match, і яна атрымала кампенсацыю за гэты артыкул.
Знайдзіце фінансавага кансультанта
Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць цяжка. Бясплатны інструмент SmartAsset спалучае вас з трыма фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць сваіх кансультантаў, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.
Вяртанне падаткаў - гэта выдатны фінансавы стымул. Незалежна ад таго, плануеце вы зэканоміць на пенсію, пагасіць запазычанасць у каледжы або па крэдытнай карце, ці ўкласці свае грошы па-іншаму, SmartAsset калькулятар падатковай дэкларацыі можа дапамагчы вам высветліць, колькі вы атрымаеце назад ад урада, каб вы маглі планаваць загадзя.
Фота: ©iStock.com/Уладзімір Уладзіміраў, ©iStock.com/FilippoBacci
Паведамленне Спытайце кансультанта: дапамажыце мне зразумець матэматыку. Як ахвяраванне на дабрачыннасць зніжае мае падаткі? упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/ask-advisor-help-understand-math-163817582.html