,en Roth IRA правіла пяці гадоў не дазволіць вам здымаць неабкладаемыя падаткам даходы з вашага рахунку да пяці гадоў пасля вашага першага ўзносу, калі вы не выканаеце пэўныя ўмовы. У большасці выпадкаў, аднак, вы можаце зняць унёскі без падаткаў, паколькі вы заплацілі падаткі з іх, перш чым зрабіць унёсак. Вось як гэта працуе. А фінансавы саветнік можа дапамагчы вам аптымізаваць вашыя пенсійныя інвестыцыі, каб мінімізаваць падатковыя абавязацельствы.
Што такое правіла Roth IRA 5 гадоў?
Індывідуальны пенсійны рахунак Roth (IRA) - гэта сродак пенсійных зберажэнняў, які дазваляе вам зрабіць зняцце сродкаў без падаткаў калі прытрымлівацца правілаў. 5-гадовае правіла Roth IRA абвяшчае, што патрабуецца пяць гадоў, каб атрымаць уліковы запіс Roth IRA. Гэта азначае, што вы не можаце зняць любыя даходы ад вашых узносаў у IRA без падаткаў, пакуль не пройдзе пяць гадоў з 1 студзеня падатковага года, у якім вы ўпершыню зрабілі ўклад на рахунак. Ваш прыбытак будзе складацца з дывідэндаў, прыросту капіталу, працэнтаў і любога іншага тыпу звароты, якія вы атрымалі аб фінансавых актывах Roth IRA.
Калі вы забіраеце што-небудзь са сваіх даходаў да заканчэння пяцігадовага перыяду надзялення правамі, вы павінны заплаціць падаходны падатак і штраф на іх. Калі ваша лімітавая падатковая стаўка складае, напрыклад, 24% і вы забіраеце свае даходы да заканчэння пяці гадоў, вы не толькі заплаціце 24% ад сваіх даходаў, але і павінны заплаціць 10% штрафу. Гэта азначае, што вы павінны заплаціць у агульнай складанасці 34% ад вашага заробку.
Паколькі вы ўжо заплацілі падаткі з грошай, унесеных у Roth IRA, вы можаце зняць свае ўзносы ў любы час і ў любым узросце. Для традыцыйных IRA вам трэба чакаць зняцця ўзносаў, пакуль вам не споўніцца 59 1/2 гадоў, інакш вы спаганяеце падаходны падатак і 10% штраф. Вы спаганяеце як штраф, так і падатак на прыбытак пры вывадзе прыбытку па Roth IRA, калі вы не выконваеце правіла пяці гадоў і не маеце 59 1/2.
Пераўтварэнне традыцыйнага IRA ў Roth IRA
Існуе другое пяцігадовае правіла, якое прымяняецца пры пераўтварэнні традыцыйнага IRA ў Roth IRA. Калі вы ператвараеце традыцыйную IRA ў Roth IRA, вы плаціце падаткі. Пытанне ў тым, ці плаціце вы 10% штрафу. Кожны раз, калі вы робіце пераўтварэнне, вы ствараеце новы пяцігадовы перыяд. Каб пазбегнуць штрафу, вы не можаце здымаць даходы ад вашых узносаў, пакуль не пройдзе пяцігадовы перыяд, які пачынаецца 1 студзеня года, калі вы ўпершыню ўнеслі ўклад у IRA.
Калі вы зрабілі больш за адно пераўтварэнне, самае старое пераўтварэнне будзе адменена першым. Пры зняцці сродкаў Roth IRA першымі здымаюцца ўзносы, другімі - канверсіі, а апошнімі - прыбытак.
Атрыманыя ў спадчыну ІРА
існуе таксама пяцігадовае правіла для атрыманых у спадчыну Roth IRA. Бенефіцыяр павінен ліквідаваць увесь кошт IRA да 31 снежня падатковага года, у якім спаўняецца пяць гадоў з дня смерці першапачатковага ўладальніка. Вы не абавязаны прымаць патрабаваныя мінімальныя размеркаванні (RMD) на працягу пяці гадоў. Калі атрыманы ў спадчыну Roth IRA існуе больш за пяць гадоў, усе зняцці сродкаў не абкладаюцца падаткам, уключаючы ўклады і прыбытак. Калі ён не існаваў больш за пяць гадоў, то прыбытак абкладаецца падаткам пры зняцці, а ўзносы - не.
У мінулым бенефіцыяры атрыманай у спадчыну IRA маглі працягваць зняцце сродкаў. Пачынаючы з 2020 года, паводле звестак Закон аб бяспецы, бенефіцыяры, якія не з'яўляюцца сужэнцамі, павінны атрымаць 100% размеркаванняў на працягу 10-гадовага перыяду. Ёсць пэўныя катэгорыі людзей, такія як непаўналетнія дзеці і муж і жонка, якія могуць перавесці IRA на сваё імя і адкласці размеркаванне. Пракансультуйцеся з вашым падатковым бухгалтарам, каб даведацца, ці адпавядаеце вы патрабаванням.
Асаблівая ўвага для атрыманых у спадчыну IRA Roth
Што тычыцца Roth IRA, IRS дазволіла асабліва ўлічваць успадкаваныя Roth IRA. Замест зняцця ў адпаведнасці з правілам пяці гадоў яны дазваляюць вам выбраць зняцце ў залежнасці ад чаканай працягласці жыцця. Пракансультуйцеся з вашым падатковым бухгалтарам.
Roth IRA Выключэнні з правіла пяці гадоў
Вы можаце прэтэндаваць на выключэнне з правіла пяці гадоў, калі вы зняць 10,000 XNUMX долараў за першую куплю дома. Вы таксама можаце прэтэндаваць на выключэнне, калі вы інвалід або калі вы атрымаеце ў спадчыну Roth IRA пасля вашай смерці. Вось пяць дадатковых выключэнняў:
Выкарыстанне сродкаў для пакрыцця некампенсаваных медыцынскіх выдаткаў, калі яны перавышаюць 10% вашага скарэкціраванага валавога даходу.
Вы беспрацоўны і не можаце дазволіць сабе медыцынскую страхоўку.
Вам трэба накрыць выдаткі на кваліфікаваную вышэйшую адукацыю для вас або члена сям'і.
IRS наклала на вас падатак.
Вы згаджаецеся прымаць роўныя перыядычныя выплаты на працягу пяці гадоў або пакуль вам не споўніцца 59 1/2, у залежнасці ад таго, што наступіць апошнім.
Калі вам споўнілася 59 з паловай гадоў, вы можаце зняць сродкі з Roth IRA у любы час, калі выканаеце правіла пяці гадоў. Калі вы не выканалі правіла пяці гадоў, вы можаце зняць свае ўклады без падаткаў, але не свае даходы. У гэтым выпадку вам не трэба плаціць штраф.
Bottom Line
Пяцігадовае правіла Roth IRA накладае штраф на зняцце сродкаў з вашага рахунку, зробленае да пяці гадоў вашага першага ўзносу. Але, калі вы маеце права, IRS зрабіла выключэнні з гэтага правіла. У любым выпадку, калі вы не знаёмыя з правілам пяці гадоў і іншымі магчымымі падатковымі штрафамі, вам варта падумаць аб супрацоўніцтве з фінансавым экспертам.
Інструменты для планавання выхаду на пенсію
Пяцігадовае правіла Roth IRA дастаткова складанае, таму вам можа быць лепш пракансультавацца з фінансавым кансультантам, які спецыялізуецца на падатковым планаванні. Пошук кваліфікаванага фінансавы саветнік не павінна быць цяжка. Бясплатны інструмент SmartAsset спалучае вас з трыма фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць супадзенні са сваім кансультантам, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які дапаможа вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.
Паглядзі на Калькулятар пенсійнага падатку SmartAsset каб вызначыць, дзе вы хочаце жыць падчас выхаду на пенсію, каб паменшыць падатковыя абавязацельствы.
Колькі грошай вам спатрэбіцца, каб выйсці на пенсію? Даведайцеся, выкарыстоўваючы Пенсійны калькулятар SmartAsset.
Аўтар фота: ©iStock.com/SrdjanPav, ©iStock.com/designer491, ©iStock.com/cokada
Паведамленне Разуменне 5-гадовага правілы Roth IRA упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/understanding-roth-ira-5-rule-194759769.html