Інвестыцыі ў нерухомасць могуць быць прыбытковымі актывамі. Аднак яны таксама могуць панесці падатак на прырост капіталу якія аслабляюць ваш прыбытак. На шчасце, вы можаце рэалізаваць тактыка якія зніжаюць падаткі на прырост капіталу, каб вы маглі захаваць большую частку сваіх грошай. Нягледзячы на тое, што IRS па-рознаму абкладае кароткатэрміновыя і доўгатэрміновыя прыбыткі, вы можаце змагацца з высокімі падатковымі стаўкамі на абодва. Мы растлумачым кароткатэрміновы і доўгатэрміновы прырост капіталу і як не дапусціць, каб звязаныя з гэтым падаткі каштавалі вам грошай.
Фінансавы кансультант можа дапамагчы вам падаткова аптымізаваць свой інвестыцыйны партфель. Знайдзіце фінансавага кансультанта сёння.
Што такое падаткі на прырост капіталу?
Вы плаціце даходы ад прыросту капіталу падаткі, калі вы атрымліваеце прыбытак ад продажу актываў. Вы можаце спаганяць два віды падаткаў на прырост капіталу: кароткатэрміновы і доўгатэрміновы. Кароткатэрміновы прырост капіталу атрымліваецца ад продажу актываў, якімі вы валодалі менш за год. З іншага боку, доўгатэрміновы прырост капіталу адбываецца ад продажу актываў пасля іх утрымання на працягу года або больш. Такім чынам, калі вы прадаеце інвестыцыю ўласнасць, час, які вы валодалі ім перад продажам, будзе вызначаць, якія падаткі на прырост капіталу вы плаціце.
Як абкладаецца падаткам прырост капіталу?
Падатковае ўпраўленне абкладае падаткам кароткатэрміновы прырост капіталу як стандартны даход, што азначае, што ваша падатковая катэгорыя будзе вызначаць стаўку падатку. Катэгорыі падатку на прыбытак наступныя: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% і 37%. Ваш даход вызначае стаўкі падатку на прырост капіталу.
Напрыклад, скажам, вы зарабляеце 85,000 30,000 долараў на сваёй штодзённай працы. Вы прадаеце інвестыцыйную нерухомасць праз дзевяць месяцаў пасля яе пакупкі і атрымліваеце прыбытак у 115,000 24 долараў. Продаж прыводзіць да кароткатэрміновага прыросту капіталу, і ваш даход складзе XNUMX XNUMX долараў, калі вы падаеце падаткі. Акрамя таго, вы з'яўляецеся адным падарункам, і частка вашага даходу складае XNUMX% падатковая дужка.
І наадварот, доўгатэрміновы прырост капіталу мае розныя падатковыя стаўкі, чым кароткатэрміновы прырост: 0%, 15% і 20% у залежнасці ад вашага ўзроўню даходу і статусу падачы дакументаў. У 2023 годзе адзінкавыя падачы, якія зарабляюць да 44,625 0 долараў, атрымліваюць стаўку XNUMX%. Адзіныя падпісчыкі з даходам ад 44,626 492,300 да 15 XNUMX долараў будуць плаціць XNUMX%. І, нарэшце, адзінкавыя падачы з даходам вышэй за 492,300 20 долараў будуць плаціць 125,000% доўгатэрміновага падатку на прырост капіталу. Акрамя таго, адзінкавыя падачы, якія зарабляюць $3.8 XNUMX і больш у год, будуць плаціць падатак на чысты інвестыцыйны прыбытак у памеры XNUMX% ад прыросту капіталу ад нерухомасці.
Сямейная пара, якая сумесна падае падаткі на 2023 год, будзе плаціць 0%, калі яны зарабляюць да 89,250 15 долараў. Стаўка 89,251% прымяняецца, калі пара зарабляе ад 553,850 20 да 553,850 XNUMX долараў. Стаўка XNUMX% прымяняецца, калі яны зарабляюць больш за XNUMX XNUMX долараў.
Як абмежаваць прырост капіталу ад інвестыцый у нерухомасць
Вы можаце выкарыстоўваць розныя стратэгіі, каб пазбегнуць прыросту капіталу на аб'ектах нерухомасці:
Выкарыстоўвайце сродкі з адкладзенымі падаткамі
Вам неабавязкова інвеставаць у нерухомасць даляры са свайго банкаўскага рахунку. Замест гэтага вы можаце выкарыстоўваць свой індывідуальны пенсійны рахунак (IRA) or 401 (к). Унясенне прыбытку ад інвестыцый на ваш інвестыцыйны рахунак дазваляе расці вашымі грашыма без падаткаў. Акрамя таго, вашы ўклады IRA могуць прынесці вам яшчэ адзін падатковы вылік.
Зрабіце маёмасць сваім асноўным месцам пражывання
Служба ўнутраных даходаў (IRS) вызваляе продажу першаснага жылля ад падатак на прырост капіталу да 500,000 250,000 долараў для асоб, якія падаюць дакументы ў шлюбе, і XNUMX XNUMX долараў для асоб, якія падалі дакументы ў адзіночку. Таксама такім чынам можна пазбегнуць выплаты падаткаў па амартызацыйных адлічэннях. Выкарыстанне гэтай опцыі азначае выкананне наступных патрабаванняў:
Валоданне домам два ці больш з апошніх пяці гадоў
Жыццё ў доме ў якасці асноўнага месца жыхарства на працягу двух або больш з апошніх пяці гадоў
Вы не вызваляліся ад асноўнага месца жыхарства на працягу двух гадоў
Збор падатковых страт
Збор падатковых страт азначае наўмысны продаж актыву за страты, каб паменшыць прыбытак ад іншага актыву. Такім чынам, вы можаце прадаць нерухомасць танней, чым купілі, знізіўшы падаткі.
Напрыклад, вы прадаеце адну нерухомасць і зарабляеце 30,000 25,000 долараў. Вы не хочаце плаціць падаткі з гэтай прыбытку, таму вы прадаеце іншую нерухомасць на 5,000 XNUMX долараў менш, чым заплацілі. У выніку вы плаціце падаткі з $XNUMX прыросту капіталу.
1031 абмен
Амартызацыйныя адлічэнні для арэнднай нерухомасці маюць адзін істотны недахоп: калі вы прадаеце арэндную нерухомасць, вы абавязаны падаткі з сумы амартызацыі (калі вы яе атрымалі). На шчасце, 1031 абмен дазваляе абыйсці гэтае правіла.
,en 1031 абмен азначае выкарыстанне даходу ад продажу інвестыцыйнай нерухомасці для набыцця іншай інвестыцыйнай уласнасці роўнай або большай кошту. Тады вам не прыйдзецца плаціць падаткі з папярэдніх амартызацыйных адлічэнняў. Гэта засцярога дазваляе вам пазбегнуць падатку на прыбытак ад амартызацыі назаўжды, калі вы купляеце іншую нерухомасць роўнай або большай кошту.
Як мінімізаваць падатак на прырост капіталу
Нават калі вы не можаце цалкам пазбегнуць падаткаў на прырост капіталу, наступная тактыка мінімізуе падаткі на прырост капіталу:
Амартызацыйныя адлічэнні
IRS дазваляе уладальнікі арэнднай нерухомасці вылічваць гадавую суму амартызацыі са свайго даходу. Вылік вынікае з чаканага тэрміну службы арэнднай нерухомасці, які IRS вызначае як 27.5 гадоў. У выніку вы можаце разлічыць амартызацыйныя адлічэнні, падзяліўшы кошт арэнднай нерухомасці на 27.5 (для камерцыйнай нерухомасці выкарыстоўваецца паказчык працягласці жыцця 39 гадоў).
Напрыклад, скажам, што ў вас ёсць жыллё коштам 250,000 XNUMX долараў інвестыцыйная нерухомасць. Падзяліўшы гэтую лічбу на працягласць жыцця амартызацыйных адлічэнняў у 27.5, вы атрымаеце гадавы вылік у памеры 9,090 долараў.
Дэталізаваныя вылікі
Як правіла, можна адлічыць выдаткі на кіраванне маёмасцю, зніжэнне падатковай нагрузкі. Вядзенне вашага бізнесу па інвестыцыях у нерухомасць цягне за сабой такія выдаткі, як праезд, судовыя зборы і бізнес-абсталяванне. Гэтыя выдаткі могуць павялічыцца, але замест таго, каб пашкодзіць вашаму кашальку, яны могуць стварыць падатковую льготу.
Акрамя таго, вы можаце адняць працэнты па іпатэцы і выдаткі на рамонт або абслугоўванне ўласнасць. Такім чынам, вядзенне падрабязных запісаў і захаванне кожнай квітанцыі вельмі важныя для патрабавання як мага большай колькасці вылікаў.
Метады павышэння асновы маёмасці
Паляпшэнне вашай уласнасці дае дзве фінансавыя перавагі: выдаткі на гэта могуць паменшыць падаткі на прырост капіталу, а паляпшэнні могуць павялічыць кошт вашай уласнасці. Вось як вы можаце павялічыць аснову ўласнасці:
Новыя вокны і дзверы
Абноўленая тэхніка, дах і падлогавае пакрыццё
Аднавіце сантэхніку, электрычнасць і сістэмы вентыляцыі і вентыляцыі
Выплата камісійных агентам па нерухомасці
Выдаткі на закрыццё, уключаючы пошук загалоўка, дэпазітнае дэпазітаванне і падаткі
Bottom Line
Падаткі на прырост капіталу могуць скараціць вашу прыбытак інвестыцыі ў нерухомасць. На шчасце, некалькі вылікаў і падатковыя стратэгіі могуць знізіць вашу падатковую нагрузку. Напрыклад, вы можаце вылічыць амартызацыю і зрабіць дом сваім асноўным месцам жыхарства, перш чым прадаць яго. Акрамя таго, мадэрнізацыя дома можа павялічыць базу вашай уласнасці і знізіць падатак на прырост капіталу. Такім чынам, вельмі важна быць дбайным у вашых даследаваннях і вядзенні дакументацыі, каб гарантаваць, што вы мінімізуеце падаткі на прырост капіталу ад інвестыцый у нерухомасць.
Парады па падатку на прырост капіталу пры інвестыцыях у нерухомасць
Вы можаце атрымаць максімальную аддачу ад сваіх інвестыцый у нерухомасць, азнаёміўшыся з адпаведным падатковым заканадаўствам. А фінансавы саветнік можа дапамагчы вам зразумець ваша фінансавае становішча і максімальна выкарыстоўваць падатковую дэкларацыю. Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset сумяшчае вас з трыма праверанымі фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць супадзенні са сваім кансультантам, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які дапаможа вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.
Праверце наш бясплатны Калькулятар падатку на прырост капіталу для хуткай ацэнкі таго, што вы павінны.
Калі вы збіраецеся пачаць рыэлтарскае прадпрыемства, разумна спачатку зрабіць хатняе заданне. Выкарыстоўвайце гэта кіраўніцтва для як купіць інвестыцыйную нерухомасць.
Аўтар фота: ©iStock.com/Perawit Boonchu, ©iStock.com/ArLawKa AungTun, ©iStock.com/ArLawKa AungTun
Паведамленне Падатак на прырост капіталу на інвестыцыі ў нерухомасць упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/much-capital-gains-tax-real-140043631.html