Як выбраць паміж узносамі да падаткаабкладання і Roth 401 (k).

Калі вы пачынаеце новую працу або абнаўляеце мэты пенсійных зберажэнняў, вам можа спатрэбіцца выбраць паміж узносамі да выплаты падаткаў або Roth 401(k) — і выбар можа быць больш складаным чым вы думаеце.

У той час як дэпазіты 401(k) да падаткаабкладання даюць авансавыя падатковыя льготы, сродкі растуць з-за адтэрміноўкі падаткаў, што азначае, што пасля зняцця вы павінны будзеце спаганяць. Наадварот, узносы Roth 401(k) адбываюцца пасля выплаты падаткаў, але вашы будучыя даходы растуць без падаткаў.

У большасці планаў ёсць абодва варыянты. Прыкладна 88% планаў 401(k) прапаноўвалі ўліковыя запісы Roth у 2021 годзе, што амаль удвая больш, чым дзесяць гадоў таму, па дадзеных Амерыканскі савет спонсараў плана, які апытаў больш за 550 працадаўцаў.   

той час як ваш бягучыя і будучыя падатковыя катэгорыі з'яўляюцца часткай галаваломкі, эксперты кажуць, што трэба ўлічваць і іншыя фактары.

«Цяжка казаць у агульных рысах, таму што ёсць вельмі шмат фактараў, якія ўплываюць на прыняцце гэтага рашэння», - сказаў сертыфікаваны спецыяліст па фінансаваму планаванні Эштан Лоўрэнс, партнёр Goldfinch Wealth Management у Грынвіле, Паўднёвая Караліна.

Вось як вырашыць, што падыходзіць для вашага 401(k).

Эксперты кажуць, што адно з важных пытанняў, якое трэба разгледзець, - ці чакаеце вы быць у больш высокім або ніжэйшым падатковым дыяпазоне на пенсіі.

Наогул кажучы, узносы да выплаты падаткаў лепш для тых, хто больш зарабляе, з-за папярэдняй падатковай льготы, сказаў Лоўрэнс. Але калі ваша падатковая катэгорыя ніжэйшая, плаціць зборы з дэпазітаў Roth можа мець сэнс.

Лоўрэнс Пон, CFP і дыпламаваны бухгалтар Pon & Associates у Рэдвуд-Сіці, штат Каліфорнія, сказаў, што ўклады Roth 401(k) звычайна добрыя для маладых работнікаў, якія разлічваюць зарабляць больш у далейшым у сваёй кар'еры.

«Калі вы знаходзіцеся ў 22% або 24% або ніжэй, я думаю, што ўнёсак Roth мае сэнс, мяркуючы, што пасля выхаду на пенсію вы будзеце ў больш высокай катэгорыі», - сказаў ён. 

Нягледзячы на ​​​​тое, што незразумела, як Кангрэс можа змяніць падатковую палітыку, некаторыя палажэнні Закона аб скарачэнні падаткаў і працоўных месцах 2017 г. запланаваны да заходу сонца ў 2026 годзе, уключаючы больш нізкія падатковыя катэгорыі і больш высокі стандартны вылік.

Эксперты кажуць, што гэтыя чаканыя змены могуць таксама паўплываць на аналіз узносаў да падаткаабкладання супраць Roth.

«Мы знаходзімся ў такім зручным месцы з нізкімі падаткамі», - сказала Кэтрын Валега, CFP і заснавальніца Green Bee Advisory у Бостане, маючы на ​​ўвазе трохгадовы перыяд да таго, як падатковыя катэгорыі могуць вырасці. «Я кажу, што падаткі прадаюцца». 

Нягледзячы на ​​тое, што ўклады Roth з'яўляюцца простай задачай для маладых людзей з меншымі заробкамі, яна сказала, што цяперашняе падатковае асяроддзе зрабіла гэтыя дэпазіты больш прывабнымі і для кліентаў з высокім даходам. 

"У мяне ёсць кліенты, якія могуць атрымаць 22,500 XNUMX долараў за тры гады", - сказаў Валега. «Гэта даволі добры кавалак змен, якія будуць расці без падаткаў».

Акрамя таго, апошнія змены ў Secure 2.0 зрабілі ўклады Roth 401 (k) больш прывабнымі для некаторых інвестараў, сказала яна. Планы цяпер могуць прапаноўваць супадзенні працадаўцаў Roth, і Roth 401(k)s больш не маюць патрабаванага мінімальнага размеркавання. Вядома, планы могуць адрознівацца ў залежнасці ад таго, якія функцыі працадаўцы вырашылі прыняць.

Лоўрэнс з Goldfinch Wealth Management сказаў, што «старыя мэты» таксама з'яўляюцца фактарам пры выбары паміж узносамі да падаткаабкладання і ўзносамі Roth. "Планаванне нерухомасці становіцца ўсё большай часткай таго, пра што людзі думаюць", - сказаў ён.

З моманту прыняцця Закона аб бяспецы 2019 года падатковае планаванне стала больш складаным для атрыманых у спадчыну індывідуальных пенсійных рахункаў. Раней бенефіцыяры, якія не з'яўляюцца мужам і жонкай, маглі "расцягваць" зняцце сродкаў на ўсё жыццё. Але цяпер яны павінны знясіліць атрыманыя ў спадчыну ІРА на працягу 10 гадоў, вядомае як «правіла 10 гадоў».

Тэрміны вываду цяпер «значна больш кампактныя, што можа паўплываць на бенефіцыяра, асабліва калі яны знаходзяцца ў гады піку заробку», сказаў Лоўрэнс.

Тым не менш, IRAs Roth могуць быць «лепшым інструментам планавання маёмасці», чым традыцыйныя рахункі да падаткаабкладання, таму што бенефіцыяры, якія не з'яўляюцца мужам і жонкай, не будуць абавязаны падаткі пры зняцці сродкаў, сказаў ён.

«У кожнага свае перавагі», - дадаў Лоўрэнс. «Мы проста стараемся даць найлепшыя варыянты для таго, чаго яны спрабуюць дасягнуць».