Як знайсці аснову кошту старога запасу

Купляйце танна і прадавайце дорага - адно з асноўных правілаў інвеставання ў акцыі. Веданне асновы кошту набытых вамі акцый можа дапамагчы вам ацаніць патэнцыйны прыбытак, калі вы вырашыце прадаць. Вам таксама можа спатрэбіцца ведаць аснову выдаткаў для мэт падаткаабкладання, калі вы паведамляеце пра прырост або страты капіталу. Але, калі вы не ўпэўненыя, што менавіта вы заплацілі, ёсць некалькі варыянтаў, як знайсці аснову кошту старых запасаў. Вось што вам трэба ведаць.

A фінансавы саветнік можа дапамагчы вам стварыць фінансавы план для вашых патрэб і мэтаў.

Што такое база выдаткаў?

Кошт база гэта першапачатковая цана пакупкі актыву. Калі вы купляеце акцыі, узаемныя фонды або іншыя каштоўныя паперы, асновай выдаткаў з'яўляецца цана, якую вы плаціце за гэта ў дзень набыцця. Аснова выдаткаў уключае цану актыву, а таксама брокерскія зборы, плату за загрузку ўзаемнага фонду і любыя іншыя выдаткі, якія вы плаціце за гандаль.

Ёсць розныя прычыны, па якіх вам можа спатрэбіцца ведаць, як знайсці аснову кошту старых запасаў або іншых актываў. Як ужо згадвалася, вы можаце выкарыстоўваць аснову выдаткаў, каб ацаніць, колькі a прырост капіталу вы маглі б зразумець, прадаўшы акцыі, кошт якіх павялічыўся. Гэта можа быць карысным пры ўзважванні, ці прадаваць зараз, ці яшчэ крыху патрымаць свае інвестыцыі.

Прырост капіталу ад продажу акцый або іншых інвестыцый абкладаецца падаткам у адпаведнасці з правіламі IRS. Кароткатэрміновая стаўка падатку на прырост капіталу прымяняецца да інвестыцый, якія захоўваюцца менш за адзін год. Вы будзеце плаціць больш выгадную стаўку доўгатэрміновага падатку на прырост капіталу за інвестыцыі, якія захоўваюцца больш за адзін год.

Аснова выдаткаў таксама можа сказаць вам, якую страту капіталу вы можаце атрымаць, калі распрадаеце акцыі, кошт якіх знізіўся. IRS дазваляе інвестарам адняць да 3,000 долараў у якасці страт капіталу ад звычайнага даходу кожны год, або 1,500 долараў у выпадку сямейных пар, якія падаюць асобныя дэкларацыі.

Як знайсці аснову кошту старога запасу

Каб знайсці аснову кошту старых запасаў, вам спачатку трэба ведаць, колькі вы за іх заплацілі. Гэтая задача можа быць простай у залежнасці ад таго, калі вы набылі інвестыцыю. Падатковы кодэкс патрабуе, каб брокерскія кампаніі паведамлялі ў IRS аб вашай аснове выдаткаў, калі вы прадаеце інвестыцыю. Але гэта правіла прымяняецца толькі ў тым выпадку, калі інвестыцыя была набыта ў пэўныя даты або пазней.

Гісторыя працягваецца

Напрыклад, справаздачнасць патрабуецца, калі вы набылі:

• Акцыі на або пасля 1 студзеня 2011 г

• Ўзаемныя фонды, біржавыя фонды (ETF) і планы рэінвеставання дывідэндаў (DRIPs) 1 студзеня 2012 г. або пазней

• Аблігацыі, апцыёны і іншыя каштоўныя паперы 1 студзеня 2014 г. або пасля гэтай даты

Паведамляецца аб сабекошце Форма IRS 1099 B. Калі вы атрымліваеце форму 1099 B і поле для базавых выдаткаў пустое, ёсць іншыя спосабы знайсці аснову для старых запасаў.

Па-першае, вы можаце ўвайсці ў свой брокерскі рахунак і праглядзіце справаздачы аб транзакцыях за перыяд часу, калі вы набылі акцыі. Майце на ўвазе, што калі вы купілі акцыі адной і той жа акцыі ў розныя даты, магчыма, вам прыйдзецца праглядаць некалькі выпісак або пацверджанняў транзакцый.

Калі вы не можаце знайсці неабходную інфармацыю ў інтэрнэце, паспрабуйце патэлефанаваць у брокерскую кампанію, каб даведацца, ці могуць яны даць вам нумары. Вы таксама можаце праглядзець гістарычныя дадзеныя аб цэнах на акцыі, каб знайсці сярэднюю цану акцый за дзень, калі вы іх купілі. Калі гэта не атрымоўваецца, вы можаце атрымаць гістарычныя дадзеныя аб цэнах непасрэдна ад кампаніі.

Як разлічыць аснову выдаткаў для старога запасу

Ёсць некалькі спосабаў падысці да бухгалтарскага ўліку, спрабуючы знайсці аснову выдаткаў старых запасаў. Па-першае, вы можаце выкарыстоўваць метад «першым прыйшоў, першым выйшаў» (FIFO), які звычайна рэкамендуецца, калі вы купілі некалькі акцый адной і той жа акцыі ў розныя даты.

Калі вы разлічваеце аснову выдаткаў па прынцыпе "першы прыбыў - першы выйшаў", вы б выкарысталі цану, якую першапачаткова заплацілі за акцыі. Гэты метад мяркуе, што акцыі, якія вы набываеце першымі, - гэта тыя, за якія вы плаціце найменшую суму грошай.

Такім чынам, скажам, вы купляеце 100 акцыі акцый у кампаніі XYZ 1 сакавіка, зноў 1 ліпеня і яшчэ раз 1 кастрычніка таго ж года. Вы плаціце 100 долараў за акцыю ў сакавіку, 125 долараў за акцыю ў ліпені і 140 долараў за акцыю ў кастрычніку. Метад "першы прыйшоў - першы выйшаў" будзе выкарыстоўваць 100 долараў за акцыю, якую вы заплацілі ў сакавіку, каб разлічыць аснову выдаткаў на любыя прададзеныя вамі акцыі.

Першым прыйшоў, першым выйшаў - гэта просты спосаб разліку асновы выдаткаў. Але гэта можа прывесці да большага прыросту капіталу, які рэалізуецца на паперы, што можа азначаць большыя падаткі пры продажы акцый з прыбыткам. Некаторыя брокерскія кампаніі выкарыстоўваюць гэты метад для аўтаматычнага разліку асновы выдаткаў, калі вы не абралі канкрэтны метад ідэнтыфікацыі.

Канкрэтны метад ідэнтыфікацыі азначае, што вы можаце выбраць, якія акцыі прадаваць, у залежнасці ад таго, што вы першапачаткова заплацілі за іх. Такім чынам, выкарыстоўваючы папярэдні прыклад, вы можаце вырашыць, якую цану (100, 125 або 140 долараў) трэба выкарыстоўваць для разліку асновы выдаткаў.

Гэты метад патэнцыйна можа паменшыць ваша падатковая абавязацельства за кошт мінімізацыі прыросту капіталу, але гэта патрабуе ад вас крыху больш хатняга задання. Вам трэба будзе ведаць, колькі вы плацілі за акцыі пры кожнай куплі. Вам таксама трэба будзе канкрэтна паведаміць свайму брокеру, якія акцыі прадаваць, г.зн. прадаць 100 акцый XYZ, якія былі набыты 1 сакавіка па 100 долараў кожная.

Парады для інвестараў па вядзенні ўліку на аснове выдаткаў

У залежнасці ад таго, калі вы набылі акцыі або іншыя інвестыцыі, ваша брокерская кампанія павінна весці ўлік вашых выдаткаў. Але ўсё роўна можа быць добрай ідэяй весці ўласныя запісы, каб у вас была рэзервовая копія.

Вось тры парады, якія FINRA прапануе адсочваць аснову выдаткаў пры куплі і продажы акцый:

• Захоўвайце пацверджанні транзакцый, якія ваша брокерская кампанія дасылае вам кожны раз, калі вы здзяйсняеце здзелку

• Звярніце ўвагу на любыя выплачаныя вам дывідэнды па акцыях або размеркаванні, якія не звязаны з дывідэндамі, бо яны могуць быць улічаны ў разліку на аснове выдаткаў

• Калі вы купляеце некалькі акцый адных і тых жа акцый і плануеце выкарыстоўваць спецыфічную ідэнтыфікацыю для разліку кошту, запішыце дату набыцця акцый і цану

Акрамя таго, майце на ўвазе, што вам можа спатрэбіцца выкарыстоўваць іншы метад для вызначэння асновы выдаткаў акцыі, якія вы атрымаеце ў спадчыну або атрымаць у падарунак. У такім выпадку вам можа спатрэбіцца зрабіць разлікі з выкарыстаннем першапачатковага ўладальніка або справядлівай рынкавай кошту акцый на момант іх атрымання.

Bottom Line

Калі вы купляеце або прадаеце інвестыцыі, вы ведаеце, як знайсці аснову кошту старых акцый для падатковай справаздачнасці. Чым больш вы зможаце мінімізаваць падатковыя абавязацельствы, тым большую частку прыбытку вы зможаце захаваць.

Парады па інвестыцыях

• Падумайце аб размове са сваім фінансавы саветнік аб пошуку базы кошту старых запасаў, калі вы не ўпэўненыя, які метад выкарыстоўваць. Калі ў вас яшчэ няма фінансавага кансультанта, знайсці яго не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset спалучае вас з трыма фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць сваіх кансультантаў, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.

• Збор падатковых страт можа дапамагчы вам мінімізаваць ваш падатковы рахунак, калі вы паведамляеце пра прырост капіталу. Уборка страт проста азначае стратны продаж акцый, каб кампенсаваць прыбытак у вашым партфелі. Калі вы інвестуеце праз a робо-саветнік, гэта можа быць зроблена для вас аўтаматычна. Але вы можаце сабраць страты самастойна праз падаткаабкладаемы брокерскі рахунак.

Аўтар фота: ©iStock.com/Worawee Meepian, ©iStock.com/Prostock-Studio, ©iStock.com/Drazen_

Паведамленне Як знайсці аснову кошту старога запасу упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.