An індывідуальны пенсійны рахунак, якую часцей называюць IRA, з'яўляецца добрым месцам, каб зэканоміць на пенсію. Аднак, як толькі вы дасягнеце пэўнага ўзросту, вам давядзецца кожны год здымаць са свайго рахунку мінімальную суму, якая называецца патрабаваным мінімальным размеркаваннем (RMD). Табліца RMD, прадстаўленая IRS, можа дапамагчы вам высветліць, якую суму вы павінны зняць. У гэтым кіраўніцтве вы даведаецеся, як выкарыстоўваць табліцу RMD, растлумачыце, што гэта значыць для вашага выхаду на пенсію, і абмяркуеце, што адбудзецца, калі вы не дасягнеце неабходнага мінімальнага размеркавання за пэўны год. Калі ў вас ёсць пытанні аб кіраванні сваімі грашыма на пенсіі, то падумайце аб размове з a фінансавы саветнік.
Табліца неабходнага мінімальнага размеркавання (RMD) IRA на 2023 год
У 2020 годзе ўзрост для зняцця сродкаў з пенсійных рахункаў быў павялічаны з 72 да 70.5 гадоў. Закон SECURE 2.0, аднак, павысіў узрост для RMD да 73 гадоў для тых, каму споўніцца 72 гады ў 2023 годзе. Такім чынам, ваша першая RMD павінна быць прынята да 1 красавіка таго года, пасля якога вам споўніцца 72 гады (73 у 2023 годзе). Пасля гэтага вашы RMD павінны быць прыняты да 31 снежня кожнага года. Невыкананне гэтага патрабавання прадугледжвае штраф у памеры 50% неабходнага RMD. Пенсіянеры могуць без штрафу зняць больш РМД.
Вось табліца RMD на 2023 год, заснаваная на Адзіная табліца тэрміну службы IRS, якая з'яўляецца найбольш шырока выкарыстоўванай табліцай (гэта табліца 3 на старонцы 65). IRS мае іншыя табліцы для ўладальнікаў рахункаў і бенефіцыяраў пенсійных фондаў, чые сужэнцы значна маладзейшыя.
Мінімальныя размеркаванні, неабходныя IRA ўзрост Перыяд распаўсюджвання ў гадах72 27.4 73 26.5 74 25.5 75 24.6 76 23.7 77 22.9 78 22.0 79 21.1 80 20.2 81 19.4 82 18.5 83 17.7 84 16.8 85 16.0 86 15.2 87 14.4 88 13.7 89 12.9 90 12.2 91 11.5 92 10.8 93 10.1 94 9.5 95 8.9 96 8.4 97 7.8 98 7.3 99 6.8 100 6.4 101 6.0 102 5.6 103 5.2 104 4.9 105 4.6 106 4.3 107 4.1 108 3.9 109 3.7 110 3.5 111 3.4 112 3.3 113 3.1 114 3.0 115 2.9 116 2.8 117 2.7 118 2.5 119 2.3 120 і больш за 2.0 XNUMX і XNUMX XNUMX і XNUMX XNUMX і XNUMX. Як разлічыць RMD
Такім чынам, як вы можаце вызначыць, колькі вам трэба ўзяць на аснове прыведзенай вышэй табліцы? вось як зрабіць разлік:
Высветліце баланс вашага рахунку IRA.
Знайдзіце ў табліцы свой узрост і запішыце нумар перыяду размеркавання.
Падзяліце агульны баланс вашага рахунку на перыяд размеркавання. Гэта ваш неабходны мінімальны размеркаванне.
Пераканайцеся, што вы робіце гэта для ўсіх традыцыйных IRA, якія ёсць на ваша імя. Пасля таго, як вы складзеце ўсе неабходныя мінімальныя размеркаванні для кожнага з вашых уліковых запісаў, вы можаце выняць гэтую агульную суму з любой з вашых IRA. Вам не трэба браць мінімальнае размеркаванне з кожнага рахунку, пакуль агульная сума грошай, якую вы здымаеце, складае.
Гэта адносіцца толькі да традыцыйных IRA, не Іран Рота. Звярніце ўвагу, што прыведзеная вышэй табліца RMD таксама не адносіцца да вас, калі ў вас ёсць муж, які з'яўляецца адзіным бенефіцыярам вашага IRA і які больш чым на 10 гадоў маладзейшы за вас.
Чаму існуюць RMD?
Вы можаце задацца пытаннем, чаму патрабуецца мінімальнае размеркаванне для вашага IRA. У рэшце рэшт, гэта вашы грошы, дык чаму вы не можаце зняць іх са свайго рахунку ў сваім уласным тэмпе? Адказ на гэтае пытанне такі ж, як і на многія пытанні, звязаныя з фінансавымі справамі: падаткаў.
Вы не плаціце падаткі з грошай у вашай IRA, калі ўкладваеце іх. Замест гэтага вы плаціце падаткі, калі здымаеце сродкі на пенсіі. Грошы будуць абкладацца падаткам у адпаведнасці з вашай бягучай падатковай групай. Гэта выгадна, калі вы знаходзіцеся ў больш нізкай падатковай катэгорыі на пенсіі, чым калі вы ўпершыню зарабілі грошы.
Калі б вы пакінулі ўсе свае грошы ў ІРА, яны ў канчатковым выніку сталі б прыдатнымі для перадачы ў спадчыну і, магчыма, не абкладаліся б падаткам. Неабходнае мінімальнае размеркаванне прымушае вас браць грошы, пакуль яны яшчэ могуць абкладацца падаткам.
Што рабіць, калі вы не дасягнеце неабходнай мінімальнай сумы размеркавання?
Прыйдзецца заплаціць даволі значны падатковы штраф калі не браць мінімальны размерк. Вы заплаціце падатак у памеры 50% з неабходных грошай, якія не былі зняты. Такім чынам, калі вам 78 гадоў і ваш баланс IRA складае 100,000 4,545.45 долараў ЗША, ваш RMD за год складзе XNUMX XNUMX долараў (які разлічваецца шляхам дзялення вашага балансу на гады перыяду размеркавання ў табліцы вышэй).
Аднак ёсць крокі, якія вы можаце зрабіць, каб выправіць прапушчаны тэрмін RMD. Першы крок - выправіць сваю памылку, узяўшы суму RMD, якую вы раней не маглі прыняць. Далей вам трэба паведаміць IRS аб сваёй памылцы, падаўшы заяву IRS Форма 5329 і прымацаванне ліста з тлумачэннем, чаму вы не змаглі прыняць патрабаванае зняцце. IRS разгледзіць магчымасць адмовы ад выплаты штрафу з-за «абгрунтаванай памылкі», якая можа ўключаць хваробу, змену адраса або памылковыя парады па размеркаванні.
Bottom Line
Калі ў вас ёсць IRA, вы, магчыма, спрабуеце адкласці выманне грошай з яго як мага даўжэй, каб вашы інвестыцыі працягвалі прыносіць працэнты. Але вам прыйдзецца зрабіць неабходны мінімум размеркаванняў. Закон SECURE 2.0 павысіў узрост для RMD да 73 гадоў. Табліца RMD, паказаная вышэй, пералічвае мінімальна неабходнае размеркаванне для вашага ўзросту. Існуюць неабходныя мінімальныя размеркаванні, каб пенсіянеры ніколі не бралі грошы, што дазваляе сродкам пераходзіць у спадчыну без падаткаў.
Пенсійныя парады
Фінансавы кансультант можа дапамагчы вам клапаціцца аб вашых фінансах, калі вы выйдзеце на пенсію. Бясплатны інструмент SmartAsset сумяшчае вас з трыма праверанымі фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць супадзенні са сваім кансультантам, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які дапаможа вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.
У дадатак да грошай у вашым IRA, вы таксама павінны ўлічваць сацыяльнае страхаванне. Каб даведацца, колькі вы можаце разлічваць атрымліваць ад урада кожны год, скарыстайцеся нашым Калькулятар сацыяльнага страхавання.
Калі вы хочаце паставіць і спланаваць свае пенсійныя мэты, Пенсійны калькулятар SmartAsset можа дапамагчы вам высветліць, колькі вам трэба будзе зэканоміць, каб камфортна выйсці на пенсію.
Аўтар фота: ©iStock.com/JohnnyGreig, ©iStock.com/psphotograph, ©iStock.com/skynesher
Паведамленне Табліца неабходнага мінімальнага размеркавання (RMD) IRA на 2023 год упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/ira-required-minimum-distribution-rmd-143945392.html