Неабходныя мінімальныя размеркаванні (RMD) - гэта мінімальная сума, якую вы павінны зняць з пэўных пенсійных рахункаў з падаткаабкладаннем. Яны пачынаюцца ва ўзросце 72 або 73 гадоў, у залежнасці ад вашых абставінаў, і працягваюцца бясконца. На жаль, няма ўзросту, калі RMD спыняюцца. Вы павінны працягваць прымаць іх на працягу ўсяго жыцця ўліковага запісу. Магчыма, вы захочаце папрацаваць з прафесійным фінансавым кансультантам, які дапаможа вам распрацаваць стратэгію выхаду на пенсію, якая вам падыдзе.
Якія неабходныя мінімальныя размеркаванні?
Неабходнае мінімальнае размеркаванне - гэта мінімальная сума, якую вы павінны здымаць кожны год з пэўных пенсійных рахункаў з падаткаабкладаннем. Гэты закон у асноўным распаўсюджваецца на рахункі да выплаты падаткаў, такія як 401(k) і планы IRA. Вам не трэба рабіць мінімальныя выплаты з Roth IRAs, хоць, як выключэнне з гэтага правіла, вы павінны браць мінімальныя размеркаванні з Roth 401(k)s.
Падатковая служба патрабуе мінімальных размеркаванняў, каб гарантаваць, што вы ў канчатковым выніку заплаціце падаткі. Рахункі да падаткаабкладання ўяўляюць сабой кошык грошай, з якіх вы ніколі не плацілі падатак на прыбытак або прырост капіталу. Для некаторых пенсіянераў, асабліва заможных, без RMD яны маглі б сядзець на гэтых грошах бясконца доўга і ў канчатковым выніку перадаць іх сваім спадчыннікам без падаткаў. (Для атрымання дадатковай інфармацыі аб тым, як гэта будзе працаваць, глядзіце нашы артыкулы пра шчыліну для павышэння ўзроўню.)
Вось чаму IRS не патрабуе мінімальных размеркаванняў ад Roth IRA. Паколькі Roth IRA - гэта пенсійны рахунак пасля выплаты падаткаў, вы ўжо заплацілі падаходны падатак з грошай, і IRS не трэба сачыць за тым, каб вы здымалі грошы.
Колькі неабходных мінімальных размеркаванняў?
Канкрэтная сума, якую вы павінны зняць, залежыць як ад вашага ўзросту, так і ад кошту вашага пенсійнага рахунку. IRS пералічвае гэта ў публікацыі 590. У ёй вы можаце паглядзець свой бягучы ўзрост і знайсці каэфіцыент чаканай працягласці жыцця на аснове гэтага ўзросту. Вы дзеліце кошт вашага пенсійнага рахунку на каэфіцыент чаканай працягласці жыцця, каб высветліць, колькі вы павінны зняць.
Неабходныя мінімальныя размеркаванні штогадовыя, што азначае, што вы можаце структураваць гэтыя зняцці сродкаў, як лічыце патрэбным, на працягу года, але вы павінны дасягнуць мінімальнай сумы да 31 снежня. Калі вы гэтага не зробіце, IRS спаганяе з вас падатковы штраф. Гэты штраф звычайна складае 50% ад розніцы паміж тым, што вы знялі, і тым, што вы павінны былі зняць.
Напрыклад, скажыце, што ў вас каэфіцыент чаканай працягласці жыцця 10 і 60,000 6,000 долараў на вашым пенсійным рахунку. Вы павінны зняць не менш за 5,000 долараў да канца года. Калі замест гэтага вы возьмеце толькі 2,500 долараў, IRS спаганяе з вас плату ў XNUMX долараў.
Для інвестараў важна адзначыць, што яны не павінны захоўваць гэтыя грошы наяўнымі. Вы можаце рэінвесціраваць гэтыя грошы ў прыватны інвестыцыйны партфель, калі вам не трэба іх марнаваць.
Калі пачынаюцца неабходныя мінімальныя размеркаванні?
Дата пачатку неабходных мінімальных дыстрыбутываў была адменена некалькі разоў на працягу многіх гадоў, апошні раз з Законам аб бяспецы 2.0. Калі вам споўнілася 72 гады ў 2022 годзе або раней, вы павінны пачаць атрымліваць неабходныя мінімальныя выплаты з пенсійных рахункаў, якія адпавядаюць патрабаванням, у наступны з наступных момантаў:
1 красавіка праз год пасля таго, як табе споўніцца 72 гады
Для планаў працоўнага месца - 1 красавіка года пасля выхаду на пенсію
Пачынаючы з 1 студзеня 2023 г. узрост RMD павялічваецца да 73 гадоў. Гэта азначае, што калі вам споўніцца 72 гады ў 2023 г. або пазней, вы павінны пачаць атрымліваць неабходныя мінімальныя размеркаванні з пенсійных рахункаў, якія адпавядаюць патрабаванням:
1 красавіка праз год пасля таго, як табе споўніцца 73 гады
Або, для планаў на працоўным месцы, 1 красавіка года пасля выхаду на пенсію
Гэты гранічны ўзрост будзе павялічвацца на працягу наступных 10 гадоў і ў 75 годзе дасягне 2033 гадоў.
Напрыклад, скажам, што Элізабэт зараз на пенсіі і ёй споўніцца 73 гады ў кастрычніку 2023 года. Яна павінна пачаць атрымліваць мінімальныя выплаты са сваіх кваліфікаваных пенсійных рахункаў, пачынаючы з 1 красавіка 2024 года. З іншага боку, скажыце, што яна ўсё яшчэ працуе. У гэтым выпадку тое ж правіла будзе прымяняцца да яе IRA, але яна можа адкласці зняцце сродкаў па сваім 401 (k) да наступнага года пасля выхаду на пенсію.
Калі спыняюцца неабходныя мінімальныя размеркаванні?
Неабходныя мінімальныя размеркаванні не спыняюцца. Для гэтага правіла няма максімальнага ўзросту, а таксама выплаты не адмяняюцца ні на якіх іншых падставах, акрамя фінансавых. Ваш неабходны мінімальны размеркаванне заснаваны на базавых актывах уліковага запісу, што азначае, што калі на пенсійным рахунку скончацца грошы, у вас больш не будзе патрабаванняў да зняцця сродкаў.
Таксама звярніце ўвагу, што кожная катэгорыя пенсійнага рахунку разглядаецца асобна для патрабаванняў RMD. Напрыклад, калі ў вас ёсць і 401 (k), і IRA, вам трэба будзе разлічыць і зрабіць мінімальныя зняцці з кожнага рахунку. Сума грошай, якую вы здымаеце са свайго 401 (k), не будзе прымяняцца да RMD для вашага IRA. Аднак, калі ў вас ёсць некалькі рахункаў IRA, вы можаце зняць агульную суму запазычанасці з аднаго партфеля.
Нарэшце, калі вы не зробіце мінімальныя зняцці сродкаў, IRS часам адмаўляецца ад штрафных санкцый, калі вы зможаце паказаць, што дэфіцыт узнік з-за «абгрунтаванай памылкі» і што вы выпраўляеце гэта. Тым не менш, вы не можаце выкарыстоўваць лішак зняцця за мінулы год, каб задаволіць вашыя патрабаванні RMD на будучы год.
Bottom Line
Не існуе максімальнага ўзросту для патрабаваных мінімальных размеркаванняў. Для любога пенсійнага рахунку, які адпавядае патрабаванням, вы павінны працягваць прымаць гэтыя сродкі на нявызначаны тэрмін. Гэта важная частка галаваломкі, якую трэба ўлічваць у любой стратэгіі выхаду на пенсію, каб вы маглі быць падрыхтаваны да ўсяго свайго жыцця.
Парады па пенсійным планаванні
Фінансавы кансультант можа дапамагчы вам кіраваць сваім багаццем або пабудаваць грошы для выхаду на пенсію, але ён таксама можа дапамагчы скласці план зняцця грошай, як толькі вы туды прыйдзеце. Знайсці фінансавага кансультанта не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset звязвае вас з трыма праверанымі фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць супадзенні са сваім кансультантам, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачніце зараз.
Калі IRS усталёўвае ваш мінімальны размеркаванне, важна спланаваць тып размеркавання, які вы хочаце ўзяць са свайго партфеля.
Аўтар фота: ©iStock.com/ProfessionalStudioImages, ©iStock.com/RgStudio, ©iStock.com/fizkes
Паведамленне У якім узросце спыняюцца RMD? упершыню з'явіўся на блогу SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/rmd-cut-off-age-130002695.html