Вы максімум план 401 (к). у вас ёсць на працы кожны год? Ці засталіся ў вас грошы на зберажэнні і інвестыцыі пасля таго, як вы ўнеслі максімум у свой 401 (k) і, магчыма, IRA ці два? Калі так, то вы можаце разгледзець пытанне аб унёску ў план адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў. План адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў дазваляе супрацоўнікам з высокім даходам адкласці выплату падаткаў з часткі свайго даходу да выхаду на пенсію. Вось як гэта працуе.
Калі вам патрэбна прафесійная дапамога ў пошуку найбольш разумнага спосабу пабудовы вашага гнязда, Бясплатны інструмент супастаўлення SmartAsset можа дапамагчы вам знайсці фінансавага кансультанта.
Вызначаны планы адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў
План адтэрмінаванай кампенсацыі для кіраўнікоў дазваляе працадаўцам адкласці частку даходаў сваіх кіраўнікоў, каб яны плацілі з іх падаткі пазней, калі пачнуць адмаўляцца ад іх. Уклад у план адтэрмінаванай кампенсацыі для кіраўнікоў дазваляе кіраўнікам абараняць частку свайго даходу ад падаткаў, пакуль яны не апынуцца ў больш нізкай падатковай катэгорыі пазней, звычайна пасля выхаду на пенсію.
Удзельнікі плана адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў павінны вырашыць, калі пачаць размеркаванне, калі яны зарэгіструюцца ў плане. У залежнасці ад вашага ўзросту, калі вы паступаеце, прадбачыць правільную дату выхаду на пенсію можа быць складана. Чым даўжэй перыяд часу паміж рэгістрацыяй у плане і выхадам на пенсію, тым цяжэй прадказаць дату вашага выхаду на пенсію. Многія ўдзельнікі выбіраюць дату выхаду на пенсію на канец 60-х гадоў або да таго, як яны пачнуць атрымліваць выплаты са сваіх 401 (k) або індывідуальныя пенсійныя планы (ІРА).
Таксама пры першым паступленні неабходна ўказаць, як вы хочаце праходзіць размеркаванне. Вы павінны заявіць, што вы хочаце аднаразовае размеркаванне або роўныя выплаты на працягу пэўнай колькасці гадоў. Калі вы хочаце змяніць, калі і як вы збіраецеся атрымліваць размеркаванне з плана адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў, гэта складана. Магчыма, вам прыйдзецца пачакаць да пяці гадоў, перш чым змяненне будзе адлюстравана ва ўмовах вашага плана.
Прапанова супрацоўнікам доступу да плана адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў з'яўляецца каштоўнай перавагай для супрацоўнікаў. Маючы такі план можна прыцягнуць добра кваліфікаваных кіраўнікоў. Гэта таксама можа перашкодзіць кіраўнікам перайсці на працу да канкурэнтаў, таму што яны страцяць здольнасць рабіць будучыя ўклады.
Тыпы і катэгорыі планаў адтэрмінаванай кампенсацыі
Ёсць два тыпу планаў адтэрмінаванай кампенсацыі. The кваліфікаваны план павінны адпавядаць правілам Закона аб выхадзе на пенсію і забеспячэнні даходаў супрацоўнікаў (ERISA). Кваліфікаваныя планы ўключаюць 401 (к), 403 (б) і 457 XNUMX планаў. Гэтыя планы павінны быць прапанаваны ўсім супрацоўнікам. Таксама ёсць абмежаванне на тое, колькі вы можаце ўносіць штогод у рамках кваліфікаваных планаў. Адтэрмінаваныя планы кампенсацыі кіраўнікоў некваліфікаваныя планы або NQDC. Для гэтых планаў правілы не такія строгія, як для кваліфікаваных планаў.
Ёсць чатыры катэгорыі адкладзеных планаў кампенсацыі кіраўнікоў. Зніжэнне зарплаты і бонусныя планы адтэрміноўкі вельмі падобныя планы з усталяванымі ўнёскамі. Выдача і дадатковыя планы выплаты фінансуюцца працадаўцам і дзейнічаюць як планы з вызначанымі выплатамі.
Плюсы і мінусы планаў адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў
Ёсць некалькі важных адрозненняў паміж гэтымі планамі. Ніжэй прыведзены некаторыя перавагі плана адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў. Толькі памятайце, што гэта не поўны спіс:
Штогод існуюць ліміты ўзносаў для 401 (k), але не для плана адтэрмінаванай кампенсацыі, калі няма абмежаванняў па плане.
Калі ў вас ёсць 72(k), вы павінны пачаць размеркаванне да 401 гадоў. У адтэрмінаванай кампенсацыі гэта не абавязкова.
Калі выканаўчая ўлада высока зарабляе і жадае адкласці большую частку свайго даходу для бягучага падаткаабкладання, план адтэрмінаванай кампенсацыі дазваляе гэта.
Планы адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў могуць быць прыстасаваны да пэўнай класіфікацыі супрацоўнікаў.
Вось некаторыя з недахопаў плана адтэрмінаванай кампенсацыі выканаўчай улады:
Калі кампанія, у якой вы працуеце збанкрутуе, 401 (к) сродкі ахоўваюцца. Гэта не так для сродкаў у плане адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў. Вы можаце прыняць 100% страт.
Вы можаце атрымаць размеркаванне за фінансавыя цяжкасці ў любы час пасля 59.5 гадоў, калі ў вас ёсць 401 (k). Вы павінны прытрымлівацца графіка размеркавання, які вы ўстанавілі, калі зарэгістраваліся ў плане адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў.
Калі вы страціце працу, вы можаце перавесці грошы са свайго 401 (k) у IRA або ў план 401 (k), спансаваны вашым новым працадаўцам. Уладальнік адкладзенага плана кампенсацыі не мае магчымасці пралангіраваць.
Уладальнік 401(k) можа ўзяць крэдыт з рахунку. Планы адтэрмінаванай кампенсацыі выканаўчага дырэктара не дазваляюць крэдыты.
Як правіла, у вас не так шмат інвестыцый на выбар, як у выпадку з 401 (k).
Прыняцце рашэння аб праграме адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўніка
Перш чым вы вырашыце інвеставаць у план адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў, разгледзьце наступныя пытанні:
Вы звычайна ўносіце ўсю суму на традыцыйныя пенсійныя рахункі? Калі адказ станоўчы, вы можаце падумаць.
Якое размеркаванне вы хочаце ад плана адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў? Планы што выплачваць аднаразовыя выплаты не заўсёды такія выгадныя, як планы, якія прапануюць размеркаванне на працягу многіх гадоў.
Ці забяспечана кампанія фінансава? Перш чым інвеставаць, вы павінны вызначыць фінансавую стабільнасць вашай кампаніі. Старыя, створаныя кампаніі могуць быць больш бяспечнымі, чым стартапы.
Які тып інвестыцый даступны з планам? Некаторыя планы прапануюць фіксаваную або зменную норму прыбытку па сваіх планах адтэрмінаванай кампенсацыі. Іншыя прапануюць шэраг магчымых інвестыцый у іншыя інвестыцыі, такія як акцыі.
Якая мая падатковая і інвестыцыйная сітуацыя? Спачатку паглядзіце, ці ёсць у вас наяўны даход, каб інвеставаць у план. Затым паглядзіце, як гэта паўплывае на вашу падатковую сітуацыю.
Bottom Line
Планы адтэрмінаванай кампенсацыі для кіраўнікоў - выдатны спосаб прыцягнуць і ўтрымаць кіраўнікоў з высокім даходам, паколькі яны не могуць працягнуць свае ўзносы і захаваць іх пасля выхаду на пенсію. Калі вы кіраўнік, даведайцеся аб гэтых планах, перш чым інвеставаць, у тым ліку аб плюсах і мінусах. Калі пасля максімальнага выкарыстання традыцыйных пенсійных рахункаў вам усё яшчэ патрэбны прыбытак, абаронены ад выплаты падаткаў, гэты план можа стаць вашым білетам, калі ваша фірма фінансава стабільная.
Парады па выхадзе на пенсію
Планаванне выхаду на пенсію складанае, таму мае сэнс прыцягнуць фінансавага кансультанта, калі вы прапрацоўваеце розныя яго аспекты. Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset спалучае вас з трыма фінансавымі кансультантамі ў вашым рэгіёне, і вы можаце бясплатна апытаць супадзенні са сваімі кансультантамі, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці дарадцу, пачаць зараз.
Выкарыстоўвайце Пенсійны калькулятар SmartAsset каб ацаніць, колькі грошай вам спатрэбіцца на пенсіі. Гэта дапаможа вам вызначыць, ці варта вам інвеставаць у праграму адтэрмінаванай кампенсацыі кіраўнікоў.
Аўтар фота: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/EXTREME-PHOTOGRAPHER, ©iStock.com/metamorworks
Паведамленне Выканаўчыя планы адтэрміноўкі кампенсацыі упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/ive-maxed-401-k-plan-140004329.html