Medicare і HSA не спалучаюцца - што трэба ведаць амаль пенсіянерам

Я ніколі не чуў пра гэта. Я няправільна прачытаў? Не маглі б вы гэта растлумачыць? Мне падабаецца мець свой HSA, і я хачу яго захаваць.

— Збянтэжаны правіламі Medicare

Дарагі Збянтэжаны,

Вы не самотныя ў сваёй разгубленасці.

У 2013 годзе HSA былі распрацаваны для працы ў спалучэнні з планамі медыцынскага страхавання з высокай франшызай (HDHP). які мае права для Medicare у вас больш няма HDHP. Узносы на ашчадны рахунак аховы здароўя забароненыя, калі ёсць іншая медыцынская страхоўка. Вы можаце выкарыстоўваць сродкі ў HSA, але не ўносіць больш грошай на рахунак. (Глядзіце: Публікацыя 2022 г. 969 (irs.gov))

Сэндзі Андэрсан, спецыяліст і кансультант Medicare Medicare Northeast, дапамог растлумачыць гэты малавядомы збой у планаванні выхаду на пенсію.

«Калі чалавек мае права на Medicare Part A, чалавек больш не можа ўносіць уклад у HSA».

Гэта становіцца заблытаным, як і вы які мае права каб зарэгістравацца ў Medicare да таго, як вам споўніцца 65 гадоў, а пакрыццё пачнецца з першага чысла месяца, у якім вам споўніцца 65. Планаванне наперад вельмі важна.

Чытайце: Калі пачынаецца страхаванне Medicare?

Дадатковым паваротам з'яўляецца тое, што калі вы ўжо збіраеце сацыяльнае страхаванне да таго, як вам споўніцца 65 гадоў, гэта значыць аўтаматычна зарэгістраваны ў праграме Medicare Part A. Прафесійныя кансультацыі ў мінулым былі: паколькі прэміі за частку A не спаганяюцца (вы маеце права на падставе вопыту работы), пенсіянерам і перадпенсіянерам прапаноўвалася адразу ж зарэгістравацца; аднак, каб пазбегнуць пакаранняў HSA, вы не можаце мець абедзве праграмы аховы здароўя. Штрафаў можна пазбегнуць, не ўносячы ўзносы пасля атрымання права на Medicare. Калі вы дапусцілі гэту памылку, вам дазволена зняць залішнія ўзносы, перш чым падаць падаткі за гэты год, каб пазбегнуць празмернага фінансавання і пакарання - калі вы ведаеце пра гэта.

Чытайце: Хітрыя правілы Medicare адносна HSA пасля 65 гадоў—Journal of Accountancy

Выключэнні бываюць

Падаткаплацельшчыкі могуць адкласці Medicare пасля дасягнення 65-гадовага ўзросту, калі яны працуюць у працадаўцы з 20 і больш супрацоўнікамі, а таксама ўдзельнічаюць у групавым плане аховы здароўя, заснаваным на гэтай занятасці. Такім чынам, калі вы ўсё яшчэ працуеце і маеце HDHP (або застрахаваны мужам і жонкай), але не падалі заяву на Medicare Part A, максімум можа быць унесены ў HSA. (Глядзіце: Раздзел 223 – Ашчадныя рахункі аховы здароўя (irs.gov)) На 2023 год, калі ў вас ёсць толькі ўласнае пакрыццё HDHP, вы можаце ўнесці да 3,850 долараў. Калі ў вас ёсць сямейнае пакрыццё HDHP, вы можаце ўнесці да 7,750 долараў. (Глядзіце: Публікацыя 2022 г. 969 (irs.gov))

Калі вы чакаеце, таму што ў вас ёсць адно з вышэйпералічаных кваліфікаваных выключэнняў, вы ўсё роўна павінны спыніць узносы за шэсць месяцаў да пачатку Medicare Part A. Для HSA раздзел 223(b)(7) Код унутранага даходу заяўляе, што асоба можа не ўносіць уклад у HSA на працягу некалькіх месяцаў, калі чалавек мае права на льготы ў рамках Medicare.

Гэта вельмі важна ведаць — па стане на 2022 год існуе 30 мільёнаў актыўных HSA, якія ахопліваюць больш чым 63 мільёны чалавек. Гэтыя рахункі дазваляюць вылічваць узносы, якія не абкладаюцца падаткам, пакуль чалавек не атрымае кваліфікацыю Medicare. 

Чытайце: HSAs набіраюць абароты сярод пажылых і маладых амерыканцаў, ахопліваючы больш за 63 мільёны чалавек ва ўсіх 50 штатах на канец 2020 года - Devenir   

Неафіцыйныя паведамленні паказалі, што нават буйныя аддзелы кадраў не ведаюць пра гэта малавядомае правіла. Калі вы не атрымаеце прафесійную фінансавую кансультацыю, гэта можа знікнуць праз пенсію.

«Вясёлы факт», які Сэндзі Андэрсан хацела паведаміць чытачам: пасля 65 гадоў уладальнік HSA можа здымаць сродкі на Любы мэты і плаціць падаткі толькі з заробку. Такім чынам, ваша іпатэка, паездка на пенсію або любыя немедыцынскія выдаткі могуць быць прафінансаваны. Хоць гэта лепш пакінуць для медыцынскіх выдаткаў, ёсць варыянты і прычыны для фінансавання столькі, колькі вы можаце.

Чытайце: У 63-гадовай жанчыны здарыўся сардэчны прыступ. Яе парады могуць выратаваць вам жыццё.

Адкуль хто даведаецца?

Падатковая праверка IRS забрала б лішак узносаў; аднак памылковы ўнёсак у HSA не прывядзе да аўдыту, сказаў Андэрсан. Замест гэтага, калі вы павінны былі прайсці аўдыт і збіралі сацыяльнае страхаванне і медыцынскую дапамогу, а таксама ва ўзросце старэйшыя за 65 гадоў, гэтая інфармацыя паведаміла б аўдытару IRS аб гэтым недаглядзе. Вынік будзе каштаваць вам грошай у выглядзе штрафаў і працэнтаў, дык навошта рызыкаваць?

Нягледзячы на ​​​​тое, што гэтыя аўдыты страшныя, яны не з'яўляюцца звычайнай з'явай. Для большасці даходных груп шанцы на праверку ніжэй за 1%. У 2019 годзе гэты працэнт знізіўся да 0.45%; аднак з нядаўнім прыёмам на працу IRS чакаецца, што ўсе аспекты аўдыту і дзеянняў павялічацца. Па дадзеных IRS, шанец аўдыту павялічваецца пры значным павелічэнні даходу. Напрыклад, у тых, хто мае даход больш за 10 мільёнаў долараў, працэнт аўдыту складае амаль 9%. 

Якія спосабы абыйсці гэта?

Пярэдняя загрузка вашага ўліковага запісу HSA. Плануйце загадзя, павялічваючы свой штомесячны ўзнос HSA, каб дасягнуць максімуму ў пачатку года выхаду на пенсію. У гэтыя месяцы вы будзеце мець меншы даход, але за апошнія шэсць месяцаў працы ваша зарплата будзе больш, чым звычайна. Такім чынам вы можаце стварыць моцны і добра фінансаваны рахунак здароўя для вашых пенсійных гадоў.

Больш людзей не ведаюць пра гэты звычайны факт, чым ведаюць пра яго. Веданне гэтага і выкананне правілаў палегчыць вам жыццё ў доўгатэрміновай перспектыве. 

Не трапіце ў гэтую пастку.

CD Марыярці, CFP, з'яўляецца фінансавым дакладчыкам з Вермонта, пісьменнікам і трэнерам, які хоча стварыць фінансавы спакой для іншых.