Мае дзеці атрымалі ў спадчыну 5 мільёнаў долараў. Як яны павінны гэта рабіць?

Мае дзеці атрымалі ў спадчыну 5 мільёнаў долараў акцый ад свайго бацькі (чыё маёмасць яшчэ не распылена праз 11 месяцаў), у выніку чаго яны страцілі 30% або каля таго кошту, над якім яны не мелі кантролю. Ці ёсць спосаб, якім яны могуць зрабіць выбар, якія акцыі яны павінны прадаць і сабраць падатковыя страты? Яны разумеюць, што 10-гадовы перыяд зняцця сродкаў з індывідуальнага пенсійнага рахунку (IRA) цяпер скарочаны да дзевяці гадоў, што робіць яго яшчэ больш падаткаабкладаным. Любая дапамога будзе ацэнена.

Мне шкада чуць аб яго смерці. Я ўпэўнены, што гэта ўжо цяжкі час для вас і вашых дзяцей, і я ведаю, што справа з яго неўрэгуляванай маёмасцю і пытаннем інвестыцыйныя страты не рабіце гэта лягчэй.

Тут патэнцыйна шмат складанасцей, пра якія я не ведаю, таму што я не ведаю ўсіх дэталяў маёнтка, але я паспрабую растлумачыць з пункту гледжання шырокай карціны некаторыя рэчы, якія вы павінны ведаць гэта можа дапамагчы вам вырашыць, як рухацца далей.

A фінансавы саветнік можа дапамагчы вам прыняць рашэнні аб апрацоўцы спадчыны і мінімізацыі падаткаў. 

Пагаворыце з выканаўцам

Спачатку я рэкамендую вам пагаварыць з выканаўца маёнтка і абмяркуйце любыя праблемы, якія ў вас ёсць. Ёсць некалькі магчымых праблем, якія могуць дапамагчы вырашыць.

Не ведаючы больш нічога пра маёнтак, я не магу сказаць, што 11 месяцаў - гэта доўгі час чакання пасялення. Больш простыя маёнткі могуць быць заселены хутчэй, чым складаныя, а больш складаныя маёнткі займаюць больш часу. Аднак калі вы лічыце, што разлік зацягваецца з-за бяздзейнасці або няздольнасці з боку выканаўцы, то гэта неабходна вырашыць. Гэта асабліва дакладна, калі затрымка наносіць фінансавы ўрон вашым дзецям.

Нават калі затрымка не звязаная з чымсьці, што знаходзіцца пад кантролем выканаўцы, веданне таго, якія акцыі вашыя дзеці аддалі перавагу б прадаць, можа дапамагчы выканаўцу прыняць рашэнні. Толькі выканаўца або прызначаны судовы кіраўнік мае права прадаваць маёмасць.

Гісторыя працягваецца

Успадкаваныя размеркаванні IRA

Давайце таксама ўдакладнім іх разуменне атрымаў у спадчыну правілы размеркавання IRA. Калі выказаць здагадку, што вашы дзеці не з'яўляюцца непаўналетнімі, так, у адпаведнасці з дзеючым заканадаўствам яны маюць 10 гадоў, каб зняць любыя грошы, якія захоўваюцца ў спадчынных ІРА. У прыватнасці, грошы трэба зняць да канца дзесятага года пасля года смерці першапачатковага ўладальніка рахунку.

Калі іх бацька памёр у любы момант на працягу 2021 года, у іх ёсць час да 31 снежня 2031 года. Калі ён памёр у 2020 годзе, у іх ёсць час да 31 снежня 2030 года.

На жаль, гэты гадзіннік сапраўды пачынаецца з моманту смерці першапачатковага ўладальніка ўліковага запісу, незалежна ад таго, колькі часу спатрэбіцца для ўрэгулявання астатняй маёмасці і размеркавання актываў.

Уборка капітальных страт

Пакуль незразумела, ці захоўваюцца гэтыя акцыі ў IRA або на іншым рахунку. Гэта мае значэнне, калі справа даходзіць да высвятлення наступстваў падаткаабкладання і таго, ці варта гэта рабіць страты ўраджаю варыянт.

• Калі акцыі захоўваюцца ў IRA, то прырост капіталу ўжо абаронены ад падаткаабкладання. Іншы бок медаля заключаецца ў тым, што вы таксама не можаце сабраць страты капіталу дзеля падатковай ільготы. Што будзе мець значэнне ў гэтым выпадку проста тое, што калі размеркаванне атрымана ад IRA, яно будзе абкладацца падаткам як даход атрымальніка.

• Калі акцыі захоўваюцца на брокерскім рахунку, які абкладаецца падаткам, гэта іншая гісторыя. У гэтым выпадку страты капіталу могуць быць выкарыстаны для кампенсацыі прыросту капіталу. Аднак той факт, што кошт акцый знізіўся на 30%, не гарантуе, што на самой справе ёсць якія-небудзь страты ад збору ўраджаю.

Пераканайцеся, што вы праверылі аснова акцый і зразумець, ці ёсць нерэалізаваныя страты.

Падаткі на маёмасць

Калі запасы сапраўды захоўваюцца на падаткаабкладаемай рахунцы, так што страты капіталу могуць быць сабраны для памяншэння падатковых абавязацельстваў, і калі на самой справе ёсць страты капіталу для збору ўраджаю, вам усё роўна трэба разгледзець найлепшы падыход для збору гэтых страт. Калі вы прадаеце акцыі, пакуль яны знаходзяцца ў маёнтку, то маёнтак атрымае вылік за страту капіталу.

Гэта можа быць лепшым падыходам, а можа і не. Пакуль маёнткі маюць значна больш высокі падатак чым большасць падаткаплацельшчыкаў - ад 18% да 40% - пераважная большасць маёнткаў наогул не абкладаецца падаткам з-за бягучай сумы вызвалення ад падатку ў 12.06 мільёна долараў. Гэта цалкам можа азначаць, што вы збіраеце страты супраць маёнтка, які ў любым выпадку не мае падатковых абавязацельстваў.

Размеркаванне ў натуральнай форме

Калі замест гэтага маёнтак перадае акцыі вашым дзецям у натуральнай форме, што азначае, што маёнтак не прадае акцыі, а размяркоўвае ім фактычныя акцыі, то іх асновай у акцыях, хутчэй за ўсё, з'яўляецца іх справядлівы рынкавы кошт на дату, калі іх бацька прайшоў. Гэта было б так, незалежна ад таго, якую суму заплаціў за іх бацька і на якой падставе ён быў. Гэта называецца а узмоцненая аснова.

Гэта патэнцыйна стварае магчымасць эканоміі падаткаў для вашых дзяцей. Калі кошт акцый упаў на 30% з таго часу, як іх бацька памёр, то цяпер яны нічога не могуць з гэтым зрабіць. Калі яны возьмуць размеркаванне ў натуральнай форме, яны могуць быць у стане прадаць і сабраць 30% страты, што, здаецца, яны і спадзяваліся зрабіць у першую чаргу.

Наступныя крокі

Я спадзяюся, што гэта ўнясе некаторую яснасць і дапаможа вам абдумаць наступныя крокі. Маёнткі могуць быць вельмі складанымі, і падатковыя правілы часта залежаць ад нязначных дэталяў. Я настойліва раю вам пагаварыць з камандай, у якую ўваходзяць адвакат, падатковы спецыяліст і фінансавы планіроўшчык, якія валодаюць неабходным вопытам, каб дапамагчы вам.

Брэндон Рэнфра, CFP®, з'яўляецца аглядальнікам фінансавага планавання SmartAsset і адказвае на пытанні чытачоў па асабістых фінансах і падатках. У вас ёсць пытанне, на які вы хочаце атрымаць адказ? Электронная пошта [электронная пошта абаронена] і на ваша пытанне можна будзе адказаць у будучай калонцы.

Звярніце ўвагу, што Брэндан не з'яўляецца ўдзельнікам платформы SmartAdvisor Match.

Інвестыцыі і парады па планаванні выхаду на пенсію

• Калі ў вас ёсць пытанні, звязаныя з вашымі інвестыцыямі і спадчынай, а фінансавы кансультант можа дапамагчы. Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць цяжка. Бясплатны інструмент SmartAsset спалучае вас з трыма фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць сваіх кансультантаў, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.

• Калі ў вас ёсць значная маёмасць, падаткі на маёмасць можа быць здаравенным. Але вы можаце загадзя спланаваць падаткі, каб павялічыць спадчыну вашых блізкіх. Напрыклад, можна падарунак частак вашага маёнтка загадзя спадчыннікам або нават стварыць траст.

Аўтар фота: ©iStock.com/PeopleImages, ©iStock.com/Natee Meepian

Паведамленне Спытайце кансультанта: мае дзеці атрымалі ў спадчыну 5 мільёнаў долараў. Як яны павінны гэта рабіць? упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.