Калі вы набліжаецеся да 72-гадовага ўзросту, самы час падумаць аб тым, каб атрымаць неабходныя мінімальныя размеркаванні (RMD) з вашых пенсійных рахункаў, такіх як 401(к)с, 403(б)с, і індывідуальныя пенсійныя рахункі (ІРА). Ёсць шмат правілаў і патрабаванняў, звязаных з гэтымі абавязковымі зняццямі, пра якія трэба ведаць, не кажучы ўжо пра падатковыя наступствы.
Каб пазбегнуць дарагіх памылак, напрыклад, зняцця няправільнай сумы або поўнага забыцця размеркавання, добрая ідэя - скласці доўгатэрміновы план, які адлюстроўвае графік размеркавання вашай пенсіі.
Што такое неабходны мінімальны размеркаванне?
RMD - гэта абавязковы штогадовы зняцце з a пенсійны рахунак такі як ІРА або 401 (к). Гэта мінімальная сума, якую вы павінны зняць пасля дасягнення пэўнага ўзросту, каб выконваць федэральныя падатковыя законы.
«Пасля таго, як вы дасягнеце 72 гадоў, IRS патрабуе штогод размяркоўваць частку вашых пенсійных зберажэнняў з кваліфікаваных пенсійных рахункаў, такіх як 401(k), 403(b) і большасць IRAs», - кажа Шры Рэдзі, старэйшы віцэ-прэзідэнт па пенсійным забеспячэнні. рашэнні для Principal Financial Group. «Аднак ёсць пэўныя выключэнні, якія даюць права на адтэрміноўку: калі хтосьці ўсё яшчэ працуе ва ўзросце 72 гадоў і не валодае больш чым 5% акцый бізнесу, ён можа пачакаць, каб пачаць RMD да 1 красавіка, пасля года выхаду на пенсію. .”
IRA Roth, якія фінансуюцца з грошай пасля выплаты падаткаў, уяўляюць сабой яшчэ адно выключэнне з правілаў размеркавання. Для гэтых уліковых запісаў няма неабходных мінімальных размеркаванняў, што азначае, што пры жаданні першапачатковы ўладальнік можа пакінуць грошы ў IRA на ўсё жыццё.
Для іншых пенсійныя зберажэнні рахункі, патрабаваныя мінімальныя размеркавання павінны быць прыняты падчас выхаду на пенсію, незалежна ад таго, патрэбныя вам грошы ці не.
«Прыняцце RMD з'яўляецца звычайнай задачай для многіх пенсіянераў, але ёсць канкрэтныя сітуацыі, калі варта больш разглядзець вашы варыянты», - кажа Меліса Шоў, дарадца па кіраванні багаццем TIAA.
Памылак, якіх варта пазбягаць пры неабходным мінімальным размеркаванні
1. Затрымка вашага першага RMD
Як правіла, вы павінны прыняць RMD да 31 снежня кожнага года. Аднак на працягу першага года пасля таго, як вам споўніцца 72 гады і вы выйдзеце на пенсію, у вас ёсць час да 1 красавіка наступнага года, каб прыняць першапачатковае размеркаванне.
Але калі вы скарыстаецеся гэтым падоўжаным тэрмінам, вам давядзецца прыняць два размеркавання на працягу 12 месяцаў. Гэта адбываецца таму, што вам усё роўна трэба будзе прыняць наступнае штогадовае мінімальнае размеркаванне да 31 снежня таго ж года.
Атрыманне двух RMD за адзін год можа паўплываць на ваш гадавы даход, паколькі размеркаванне абкладаецца падаткам як звычайны даход. Занадта вялікі даход за адзін год ад пенсійныя рахункі можа патэнцыйна паставіць вас у больш высокую падатковую катэгорыю.
2. Забыўся ўзяць RMD
Яшчэ адна распаўсюджаная памылка - проста забыццё ўзяць RMD. IRS налічвае 50% штрафу ад сумы RMD, калі вы не возьмеце яго да гадавога тэрміну.
«Гэтага пакарання цалкам можна пазбегнуць», — кажа Шоў. «Большасць фінансавых устаноў кожны год даюць магчымасць наладзіць аўтаматычнае зняцце RMD. Гэтыя зняцці можна наладзіць на штомесячныя размеркаванні, калі вам трэба замяніць свой даход, паўгадавыя размеркаванні, квартальныя або гадавыя размеркаванні. Аўтаматызацыя зняцця RMD - гэта добры спосаб гарантаваць, што пра гэта паклапоцяцца, нават калі вы пра гэта забудзецеся».
3. Змешванне тыпаў планаў для задавальнення RMD
Тым, у каго ёсць некалькі тыпаў пенсійных рахункаў, важна разумець правілы штогадовага размеркавання для кожнага асобнага рахунку. Самае галоўнае, вам не дазваляецца выкарыстоўваць зняцце з розных тыпы пенсійных рахункаў, такіх як ІРА і 401 (к)—дасягнуць гадавога парогавага значэння RMD для 1 гэтых рахункаў.
Напрыклад, вы не можаце зняць з абодвух традыцыйных IRA і ваш 401(k) для таго, каб проста адпавядаць патрабаванням RMD для вашай традыцыйнай IRA. З іншага боку, калі ў вас ёсць некалькі пенсійных рахункаў аднаго тыпу, напрыклад, некалькі традыцыйных IRA, вы можаце выкарыстоўваць зняцце сродкаў на гэтых рахунках, каб выканаць гадавы RMD за адзін.
«Калі хтосьці мае больш чым адзін традыцыйны рахунак IRA, ён можа ўзяць агульную RMD IRA з аднаго з IRA або з любой іх камбінацыі», — тлумачыць Рэдзі.
Таксама трэба разумець адрозненні ў планах працаўладкавання, якія вы маеце ў мінулых працадаўцаў, з якімі вы, магчыма, працавалі на працягу сваёй кар'еры. Тут таксама ёсць пэўныя нюансы, якія неабходна ўважліва выконваць.
«Для тых, хто мае пенсійны план былога працадаўцы, які фінансуецца працадаўцам, RMD трэба браць непасрэдна з гэтага плана. Калі ў іх ёсць больш чым адзін былы пенсійны план, неабходна браць RMD з кожнага плана асобна, кансалідацыя не дапускаецца», — дадае Рэдзі.
4. Аб'яднанне RMD з вашым мужам
Хаця ёсць мноства фінансавых пераваг, якія варта разглядаць як частку шлюбу, пенсійныя рахункі павінны захоўвацца індывідуальна. Яны не сумесныя актывы. І гэтая рэальнасць уплывае на тое, як абыходзяцца з RMD. Часта пары мяркуюць, што яны могуць зняць з рахунку аднаго з мужа і жонкі ўвесь гадавы неабходны размер. Але гэта не так.
"Гэта будзе разглядацца як прапушчанае размеркаванне для мужа і жонкі, якія не знялі кантракт, што прывядзе да ўвядзення 50% акцызнага падатку на гэта размеркаванне", - кажа Рэдзі. «Акрамя таго, большае размеркаванне ад мужа і жонкі, якія сыходзяць, можа мець некалькі падатковых наступстваў, у тым ліку магчымасць перавесці [гадавы даход] у іншую катэгорыю даходу».
5. Зняцце няправільнай сумы
Нарэшце, важна правільна разлічыць RMD. Напрыклад, зняцце менш, чым ваш RMD, можа прывесці да падатковага штрафу ў памеры да 50% ад сумы, якую вы павінны былі зняць. У Інтэрнэце ёсць калькулятары RMD, якія дапамогуць вам разабрацца ў складанай задачы вызначэння правільнай сумы зняцця сродкаў.
Самае галоўнае, вы павінны разлічыць свой гадавы RMD, выкарыстоўваючы баланс рахунку на 31 снежня папярэдняга года. Але гэта не адзінае меркаванне.
«RMD разлічваецца шляхам дзялення балансу кожнага рахунку на 31 снежня на чаканую працягласць жыцця, паводле ацэнак табліц чаканай працягласці жыцця IRS», — тлумачыць Рэдзі. «Па меры старэння пенсіянераў і скарачэння працягласці жыцця RMD будзе расці. Напрыклад, ва ўзросце 90 гадоў сума зняцця складае амаль 10% ад кошту рахунку».
IRS забяспечвае працоўныя аркушы, каб дапамагчы з гэтымі разлікамі. Акрамя таго, многія фінансавыя ўстановы разлічваюць RMD для ўдзельнікаў плана. Але ўладальнік рахунку па-ранейшаму нясе адказнасць за зняцце патрэбнай сумы.
Стварэнне доўгатэрміновага плана для неабходных мінімальных размеркаванняў
Адзін з лепшых спосабаў адсочваць RMD і кіраваць падатковымі рахункамі, звязанымі са зняццем сродкаў, - распрацаваць доўгатэрміновы план размеркавання сродкаў. Гэта асабліва важна, калі ў вас ёсць некалькі пенсійных рахункаў, якімі вы будзеце кіраваць.
Размова з фінансавым кансультантам можа быць карыснай пры распрацоўцы плана такога тыпу.
«Пры разглядзе доўгатэрміновага плана важна ўлічваць асноўныя патрэбы, магчымыя выдаткі на ахову здароўя і лад жыцця, які вы хочаце весці на пенсіі», — кажа Рэдзі. «Гэта дапаможа вам зразумець ваш план скарачэння, калі прыйдзе час кожны год прымаць RMD. Гэтыя меркаванні павінны быць прадуманы на працягу пяці або каля таго гадоў да вашага меркаванага выхаду на пенсію ".
Вынас
Неабходныя мінімальныя размеркаванні могуць аказаць істотны ўплыў на ваш пенсійны даход. Калі вы прапусціце тэрміны зняцця сродкаў або зняце няправільную суму, гэта можа прывесці да дарагіх наступстваў, у тым ліку падатковага штрафу ў памеры 50 % ад вашага RMD і падняцця вас да больш высокай падатковай катэгорыі за год. Разуменне правілаў і правілаў, звязаных з тым, як вы выконваеце штогадовыя RMD з розных тыпаў пенсійных рахункаў, таксама вельмі важна.
Стварэнне доўгатэрміновага плана, які вызначае, як будуць апрацоўвацца вашы RMD і калі яны будуць прыняты, можа дапамагчы вам пазбегнуць дарагіх памылак.
Першапачаткова гэтая гісторыя была паказаная на Fortune.com
Больш ад Fortune:
Людзі, якія прапусцілі вакцыну супраць COVID, падвяргаюцца большай рызыцы дарожна-транспартных здарэнняў
Ілон Маск кажа, што тое, што мяне асвісталі фанаты Дэйва Шапела, "было для мяне першым у рэальным жыцці", што сведчыць аб тым, што ён ведае пра негатыўныя дзеянні
Пакаленне Z і маладыя тысячагоддзі знайшлі новы спосаб дазволіць сабе раскошныя сумачкі і гадзіннікі - жыць з мамай і татам
Сапраўдны грэх Меган Маркл, які брытанская грамадскасць не можа дараваць, а амерыканцы не могуць зразумець
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/required-minimum-distribution-mistakes-avoid-140600812.html