Roth IRA супраць 401 (k): у чым розніца?

Roth IRA супраць 401(k): Агляд

Абодва Іран Рота і 401(к)с папулярныя пенсійныя ашчадныя рахункі з падаткаабкладаннем, якія дазваляюць расці вашым зберажэнням без падаткаў. Аднак яны адрозніваюцца ў тым, што тычыцца падаткаабкладання, варыянтаў інвестыцый і ўзносаў працадаўцы.

Узносы ў 401(k) робяцца да падаткаабкладання, гэта значыць яны ўносяцца да таго, як падаткі на прыбытак будуць вылічаны з вашай зарплаты. Гэтыя сумы не абкладаюцца падаткам, што зніжае падаткаабкладаемы даход. Аднак пры выхадзе на пенсію зняцце сродкаў абкладаецца падаткам па вашай цяперашняй стаўцы падаходнага падатку.

І наадварот, для ўзносаў у Roth IRA няма падатковага выліку. Аднак пры выхадзе на пенсію ўзносы і даходы могуць быць зняты без падатку.

У ідэальным сцэнары вы б выкарыстоўвалі абодва рахункі, каб адкладаць сродкі, якія потым могуць павялічваць адкладзеныя падаткі на гады. Аднак перш чым прыняць рашэнне аб такім кроку, вам варта ведаць некалькі правілаў, лімітаў даходаў і ўзносаў.

Іран Рота

Разнавіднасць традыцыйнага індывідуальныя пенсійныя рахункі (IRAs), Roth IRA ствараецца фізічнай асобай у інвестыцыйнай кампаніі. Ваш працадаўца не ўдзельнічае.

Вы кантралюеце свой Roth IRA, і ваш выбар інвестыцый не абмежаваны такім чынам, як звычайна варыянты інвестыцый плана 401(k). Гэта дае трымальнікам Roth IRA большую ступень свабоды інвестыцый, чым супрацоўнікам, якія маюць планы 401 (k) (нават калі плата за 401(k)s звычайна вышэйшая).

У адрозненне ад 401 (k), грошы пасля выплаты падаткаў выкарыстоўваюцца для фінансавання Roth IRA. Гэта азначае, што вы не атрымліваеце падатковых вылікаў у тыя гады, калі вы робіце ўзносы. Тым не менш, вашы грошы растуць без падаткаў, і падатак на прыбытак не спаганяецца з кваліфікаваных размеркаванняў падчас выхаду на пенсію.

Ліміты ўзносаў Roth IRA

Штогадовыя ліміты ўзносаў значна меншыя для рахункаў Roth IRA, чым для 401(k)s. На 2023 год максімальны гадавы ўзнос у Roth IRA складае:

• 6,500 долараў, калі вам менш за 50 гадоў.
• 7,500 долараў, калі вам 50 гадоў і старэй.

Межы даходу Roth IRA

Roth IRA абмяжоўвае вашы ўзносы ў залежнасці ад заробленага даходу. Іншымі словамі, колькі вы можаце ўнесці ў Roth IRA, часткова залежыць ад таго, колькі вы зарабілі за год. Больш за тое, дазволеная сума ўзносаў можа быць зменшана або паступова адменена, пакуль яна не будзе адменена, у залежнасці ад вашага даходу і статусу падатковай дэкларацыі (напрыклад, халасты або жанаты). Ліміты даходаў мяняюцца кожны год.

2023

Асобы, якія падаюць падатковую дэкларацыю як адзінокія, могуць унесці поўны ўзнос, калі іх гадавы даход складае менш за 138,000 138,000 долараў. Сумы ўзносаў памяншаюцца (паступова адмяняюцца), калі ваш даход складае ад 153,000 153,000 да XNUMX XNUMX долараў. Калі вы зарабілі больш за XNUMX XNUMX долараў, вы не можаце ўнесці нічога ў Roth IRA.

Сямейныя пары, якія падаюць сумесную заяўку, могуць зрабіць поўны ўзнос, калі яны заробяць менш за 218,000 218,000 долараў. Дыяпазон даходаў складае ад 228,000 XNUMX да XNUMX XNUMX долараў.

2022

Гэта павышэнне ў параўнанні з лімітамі на 2022 год, якія былі паніжанай сумай для тых, хто мае даход ад 129,000 144,00 да 204,000 214,000 долараў, калі вы былі адзінокімі, і ад 2022 XNUMX да XNUMX XNUMX долараў, калі вы былі ў шлюбе і падалі дакументы сумесна. Калі вы зарабілі больш за гэтыя ліміты ў XNUMX годзе, вы не зможаце ўнесці ўклад у Roth.

Зняцце сродкаў Roth IRA

Вы можаце зняць свае ўклады Roth IRA у любы час і ў любым узросце без спагнання падаткаў і штрафаў. Аднак зняцце заробленых сродкаў можа абкладацца падаходным падаткам і штрафам у памеры 10% у залежнасці ад вашага ўзросту і таго, як доўга ў вас ёсць рахунак.

Важна адзначыць, што ў адрозненне ад 401(k)s, IRA Roth не маюць неабходны мінімальны размеркаванне (RMD) правілы. Такім чынам, на працягу ўсяго жыцця вам не трэба здымаць грошы са свайго рахунку. Калі вам не патрэбныя грошы на пенсіі, вы можаце пакінуць іх на рахунку, дзе яны могуць працягвацца расці без падаткаў для вашых бенефіцыяраў.

Калі вы прымаеце сродкі, вы можаце пазбегнуць падаткаў і штрафу, калі вашаму акаўнту не менш за пяць гадоў, а зняцце:

Калі вы не выконваеце гэтыя рэкамендацыі, вы можаце пазбегнуць штрафу (але не падатку) калі прымяняецца кваліфікаванае выключэнне.

Ніжэй прыведзены кароткі выклад плюсаў і мінусаў Roth IRAs.

401(k) Планы

Названы ў гонар раздзела 401(k) Кодэкса ўнутраных даходаў, 401(k) - гэта пенсійны план, які фінансуецца працадаўцам. Каб унесці свой уклад у 401 (k), вы вызначаеце частку кожнай зарплаты, якая павінна ўвайсці ў план. Гэтыя ўнёскі адбываюцца да таго, як падаткі на прыбытак будуць вылічаны з вашай зарплаты. Узносы не абкладаюцца падаткам.

Варыянты інвестыцый паміж рознымі планамі 401 (k) могуць значна адрознівацца ў залежнасці ад пастаўшчыка плана. Як правіла, планы прапануюць спалучэнне паявыя інвестыцыйныя фонды і фондавыя фонды, якія ўтрымліваюць кошык каштоўных папер або акцый.

Тым не менш, незалежна ад таго, які фонд (ці фонды) вы абралі, прыбытак ад інвестыцый не абкладаецца падаткам Падатковая служба (IRS), пакуль сродкі не будуць зняты (у той час як зняцце сродкаў Roth IRA не абкладаецца падаткам).

Характэрна, што 401(k)s маюць значна больш высокія ліміты ўзносаў, чым Roth IRA.

401(k) Ліміты ўзносаў

Ліміты ўзносаў на 2023 год наступныя:

• 22,500 50 долараў ЗША, калі вам менш за 20,500 гадоў (да 2022 XNUMX долараў ЗША ў XNUMX годзе)
• 30,000 XNUMX долараў ЗША, якія ўключаюць надбаўку на а даганяючы ўклад дадатковых 7,500 долараў, калі вам 50 гадоў і старэй. Даганяючы ўзнос павялічыўся з 6,500 долараў у 2022 годзе, што склала агульны гадавы ўзнос у 27,000 XNUMX.

401(k) Супадзенне працадаўцаў

У цэлым планы 401(k) найбольш выгадныя калі ваш працадаўца прапануе супадзенне. Супадзенне азначае, што працадаўцы ўносяць дадатковыя грошы на ваш рахунак 401 (k). Супадзенне звычайна складае працэнт ад вашага ўкладу, да пэўнага працэнта ад вашай зарплаты.

Напрыклад, ваш працадаўца можа адпавядаць 50% вашых узносаў, да 6% вашай зарплаты. Супадзенне працадаўцы не ўлічваецца ў вашым ліміце ўзносаў, але IRS абмяжоўвае агульную суму, якая можа ўваходзіць у ваш 401 (k) кожны год (вашы ўзносы плюс адпаведнасць).

На 2023 і 2022 гг сумарныя ліміты ўзносаў для 401(k) наступныя.

2023

• 66,000 50 долараў у агульным аб'ёме ўзносаў, уключаючы сумы працадаўцы, калі вам менш за XNUMX гадоў
• 73,500 50 долараў ЗША, калі вам XNUMX гадоў і больш, уключаючы даганяючыя ўзносы
• 100% ад вашага заробку

2022

• $61,000 50 агульных узносаў, калі вам менш за XNUMX гадоў
• 67,500 50 долараў ЗША, калі вам 6,500 гадоў і старэй, у тым ліку XNUMX XNUMX долараў ЗША на даганяючы ўзнос
• 100% вашага заробку (калі ён меншы за ліміт у доларах)

401 (k) і падаткі

Вы атрымліваеце падатковыя льготы, калі ўносіце ўнёсак у 401 (k). Гэта таму, што вы можаце вылічыць свае ўзносы пры падачы дэкларацыі аб даходах. Гэта зніжае падаткаабкладаемы даход, што можа зэканоміць грошы.

Вы будзеце плаціць падаткі пасля таго, як дасягнеце пенсійнага ўзросту і пачнеце здымаць сродкі з плана. Гэтыя зняцці наз размеркавання і падлягаюць падаходны падатак па вашай бягучай падатковай стаўцы. Калі вы думаеце, што ваш даход будзе вышэй, калі вы выйдзеце на пенсію, вы можаце запланаваць загадзя, бо ўвесь даход ад размеркавання будзе абкладацца падаткам.

401 (k) Абавязковыя мінімальныя размеркаванні

Калі ў вас ёсць 401 (k), вы павінны пачаць прымаць неабходныя мінімальныя размеркаванні (RMD) у пэўным узросце. Ваш RMD - гэта мінімальная сума, якую кожны год трэба здымаць з вашага рахунку 401 (k), калі вы на пенсіі.

Іншымі словамі, вы не можаце пакінуць усе свае грошы ў 401 (k). Калі вы гэта зробіце, з вас спаганяецца падатковы штраф у памеры 50% на сумы RMD, якія не былі знятыя.

Вы павінны пачаць прымаць неабходныя мінімальныя выплаты да 1 красавіка года, наступнага за годам, калі вам споўніцца 73 гады (узрост 70½, калі вы нарадзіліся да 1 ліпеня 1949 г.) або годам выхаду на пенсію, у залежнасці ад таго, што наступіць пазней.

Вось кароткі агляд плюсаў і мінусаў планаў 401(k).

Асноўныя адрозненні

Вось кароткі выклад адрозненняў паміж Roth IRAs і 401(k)s.