Secure 2.0 дазваляе пенсіянерам адкладаць RMD. Гэта не значыць, што яны павінны.

памер тэксту

,en Закон аб бяспецы 2.0 дае ўкладчыкам 72 і менш дадатковы год, перш чым вам прыйдзецца здымаць грошы са сваіх пенсійных рахункаў. Але тое, што вы можаце адкласці неабходнае мінімальнае размеркаванне (RMD), не азначае, што вы абавязкова павінны гэта зрабіць, кажуць фінансавыя кансультанты.

Прыняты ў канцы мінулага года шырокі закон аб выхадзе на пенсію павысіў узрост RMD да 73 гадоў у 2023 годзе з 72 гадоў. Пачынаючы з 2033 года ўзрост RMD павялічыцца да 75 гадоў.

Змены найбольш непасрэдна закрануць тых, каму ў гэтым годзе спаўняецца 72 гады, якія ў адваротным выпадку павінны былі б прыняць RMD да 1 красавіка 2024 г. (Падатковая служба дае тым, хто ўпершыню прыязджае, ільготны перыяд да вясны наступнага года; ва ўсіх наступных гадоў, RMD трэба прыняць да канца года.) Ваша RMD разлічваецца шляхам дзялення балансу вашага пенсійнага рахунку па стане на 31 снежня папярэдняга года на тое, што IRS называе вашым «каэфіцыентам чаканай працягласці жыцця». Атрыманая сума лічыцца даходам; вы павінны зняць яго са свайго ўліковага запісу, і вы будзеце абавязаны падаткі з гэтага. Правілы RMD прымяняюцца да традыцыйных IRA, а таксама да пенсійных планаў, якія фінансуюцца працадаўцамі, такіх як 401(k)s і 403(b)s.

Большасць амерыканцаў не могуць дазволіць сабе раскошы чакаць, бо для жыцця ім неабходныя сродкі са сваіх пенсійных рахункаў. Але сярод тых, хто можа дазволіць сабе чакаць, адкладанне не заўсёды з'яўляецца лепшым крокам. Калі вы затрымаеце RMD і баланс вашага пенсійнага рахунку павялічыцца, вам давядзецца зняць большую суму ў наступным годзе. (Нават калі баланс вашага рахунку застанецца на ранейшым узроўні, вам давядзецца ўзяць больш, таму што каэфіцыент чаканай працягласці жыцця будзе ніжэй.) Дадатковы прыбытак можа павялічыць не толькі суму, якую вы плаціце ў выглядзе падаходнага падатку, але і вашы прэміі Medicare ўніз па лініі.

«Некаторыя старыя эмпірычныя правілы, напрыклад, вы павінны дазволіць сваім адкладзеным падаткам рахункам марынавацца як мага даўжэй, не заўсёды прымяняюцца», — сказаў Джош Стрэндж, сертыфікаваны фінансавы планіроўшчык і прэзідэнт Good Life Financial Advisors кампаніі NOVA у Александрыі. , Va.

Не маючы крыштальнага шара, які б паказаў, як будуць працаваць рынкі ў гэтым годзе, немагчыма сказаць, ці можа цяперашнія 72-гадовыя людзі выйграць ад адтэрміноўкі іх RMD на год пры іншых роўных фактарах. (Удзельнікі рынку, апытаныя Barron's Чакаецца, што індэкс S&P 500 у канцы года будзе вышэй, чым яго цяперашні ўзровень). Але што, калі ўсе іншыя фактары не аднолькавыя? Дапусцім, вам 72 гады, вы плануеце выйсці на пенсію ў гэтым годзе, а ў наступным годзе будзеце мець меншую падатковую катэгорыю. У такім выпадку адтэрміноўка вашага RMD на 2024 год, верагодна, мела б сэнс. З іншага боку, калі вы плануеце прадаць сваё асноўнае месца жыхарства ў наступным годзе і атрымаць прырост капіталу больш чым на 250,000 500,000 долараў (або XNUMX XNUMX долараў, калі вы сумесныя шлюбы), тады вы можаце пачаць RMD у гэтым годзе, каб пазбегнуць магчыма, большы RMD будзе дададзены да даходу ў наступным годзе разам з вашым прыростам капіталу. Гэта можа прывесці да павышэння прэмій Medicare для вас у далейшым.

Замест таго, каб чакаць, пакуль вы апынецеся на парозе RMD, каб заняцца падатковым планаваннем, у вас будзе лепшая магчымасць справіцца з падатковымі наступствамі, калі вы пачнеце на гады наперад. "Чым раней, тым лепш", - сказаў Крыс Ямана, партнёр Crewe Advisors у Скоттсдэйле, штат Арызона. Адным з папулярных крокаў з'яўляецца пераўтварэнне Roth пасля выхаду на пенсію, але да дасягнення ўзросту RMD. Верагодна, у гэты час вы будзеце знаходзіцца ў больш нізкай падатковай катэгорыі, таму пераўтварэнне вашай традыцыйнай IRA у Roth IRA — альбо адразу, альбо ў шахматным парадку на працягу некалькіх гадоў — будзе азначаць, што вы павінны будзеце менш падаткаў з канвертаванай сумы, чым калі б вы зрабілі гэта, калі былі ў вышэйшай групе. 

Таксама можа быць выгадна зняць грошы з пенсійных рахункаў раней, чым вы планавалі. Напрыклад, калі зняцце сродкаў раней дазволіла б вам адкласці заяўку на сацыяльнае страхаванне да 70 гадоў, каб атрымаць поўную дапамогу, то гэта можа быць варта разгледзець. Лорэнс Котлікофф, прафесар эканомікі Бостанскага ўніверсітэта, які прадае праграмнае забеспячэнне для аптымізацыі сацыяльнага забеспячэння, правёў сцэнар гіпатэтычнай высокааплатнай пары ў пачатку 60-х гадоў, якая планавала выйсці на пенсію і патрабаваць сацыяльнага страхавання ва ўзросце 64 гадоў. Пара жыла ў Нью-Ёрку і планавала пачакаць да 75 гадоў, каб атрымаць RMD. Выкарыстоўваючы сваё праграмнае забеспячэнне MaxiFi, ён выявіў, што чаканне да 75 гадоў было б менш эфектыўным для гэтай пары з падаткаў, чым пачатак плаўнага зняцця сродкаў ва ўзросце 64 гадоў, паколькі іх зніжэнне падаткаў штата Нью-Ёрк і прэмій Medicare перавысіла б павелічэнне федэральных падаткаў, якія яны запазычылі з ранейшыя зняцці.

«Гэта вельмі складаны разлік», — сказаў Котлікаў. «Гэта сапраўды вельмі індывідуальна».

Напісаць Элізабэт О'Браэн па адрасе [электронная пошта абаронена]