Ці варта рабіць канверсію Roth? Як гэта можа дапамагчы з вашымі падаткамі.

Ёсць некаторыя стратэгіі, каб дапамагчы кліентам з інвестыцыйнымі стратамі. Адзін з іх - а Пераўтварэнне Рота. Тут вы пераводзіце актывы з пенсійнага рахунку - напрыклад, традыцыйнага IRA, 401 (k) або 403 (b) - на Roth IRA.  

«Вялікая перавага пераўтварэння Roth пасля вялікага адкату заключаецца ў тым, што вы атрымліваеце Roth IRA па распродажы або са зніжкай», — сказаў Эштан Лоўрэнс, фінансавы кансультант і партнёр Goldfinch Wealth Management. 

Але ёсць і іншыя важныя перавагі. Вось выгляд:

Падатковыя льготы. Выкажам здагадку, што ваш кліент мае традыцыйную ІРА са 100,000 32 долараў сродкаў да выплаты падаткаў. Пры падаткаабкладанні ў 32,000% падатковы рахунак складзе 70,000 22,400 долараў пры пераўтварэнні Roth. Аднак, калі кошт партфеля знізіцца да 9,600 XNUMX долараў, падатак, які трэба будзе запазычыць, складзе XNUMX XNUMX долараў — пры эканоміі XNUMX XNUMX долараў. Гэта можа быць вышэй, калі кліент апускаецца да ніжэйшай катэгорыі. 

«Пры абкладанні падаткам гэтых сродкаў сёння і ўтрыманні гэтых актываў да 59 з паловай гадоў — за выключэннем некалькіх прыкметных выключэнняў — не будзе спаганяцца падатак на будучыя зняцці сродкаў, не будзе спаганяцца 10% штраф і не будзе патрабаванага мінімальнага размеркавання ва ўзросце 72 гадоў», — сказаў Эрык Томпсан, дырэктар і саветнік па багаццю круглага стала па кіраванні багаццем.

Кранштэйны. Канверсія Roth звычайна мае сэнс, калі вашы падаткі павялічацца ў будучыні. Майце на ўвазе, што Зніжэння падаткаў і Закон Праца тэрмін дзеяння заканчваецца да канца 2025 г. Гэта азначае, што падатковыя катэгорыі вернуцца да ўзроўню, які быў да прыняцця закону Кангрэсам. Напрыклад, катэгорыя 24% вернецца да 28%, стаўка 32% павялічыцца да 33%, а катэгорыя 37% стане 39.6%.

Закон захаваў старую структуру з сямі катэгорый падатку на даходы фізічных асоб, але ў большасці выпадкаў ён знізіў стаўкі. Верхняя стаўка знізілася з 39.6% да 37%, у той час як 33% - да 32%, 28% - да 24%, 25% - да 22%, а 15% - да 12%.

Таксама трэба ўлічваць дзяржаўныя падаткі. Калі кліент пераязджае ў іншы штат, падаходны падатак можа не спаганяцца.

«Планіроўшчыкі могуць выкарыстоўваць праграмнае забеспячэнне, якое ўлічвае як падатковыя стаўкі, так і прыбытак ад інвестыцый, а таксама ўзрост падаткаплацельшчыка, каб дапамагчы ў планаванні і даць інфармацыю падаткаплацельшчыкам», — сказаў Лары Харыс, дырэктар па падатках і падатках Parsec Financial. 

Частковыя пераўтварэнні. Гэта папулярная стратэгія. Прычына ў тым, што вялікая канверсія Roth можа падштурхнуць кліента да больш высокай падатковай катэгорыі. 

«Тыя, хто ўваходзіць у падатковую катэгорыю 24%, павінны быць асабліва асцярожнымі з гэтым, таму што наступная катэгорыя складае 32%, што роўна павелічэнню прыкладна на 33%», - сказаў Кеван Мельхіёр, сузаснавальнік і кіруючы партнёр Tenet Wealth Partners. «Частковае пераўтварэнне на працягу некалькіх гадоў можа дапамагчы распаўсюдзіць гэты патэнцыйны падатковы ўкус».

Вялікае пераўтварэнне таксама можа азначаць выплату больш высокіх узносаў за Medicare Part B і D. Частка A ахоплівае шпіталізацыю і хатняе медыцынскае абслугоўванне, а частка B - паслугі лекара, амбулаторнае лячэнне і закупку медыцынскага абсталявання.

«Хоць гэта не парушае здзелку, кліенты павінны пра гэта ведаць», — сказала Кэтрын Азелес, інвестыцыйны кансультант Conrad Siegel.

Канверсія Roth можа нават паўплываць на фінансаванне каледжа. Як правіла, размеркаванне ўлічваецца пры разліку фінансавай дапамогі. 

Планаванне нерухомасці. Закон аб бяспецы (назва з'яўляецца абрэвіятурай ад Setting Every Community Up for Retirement Enhancement) патрабуе, каб бенефіцыяры атрыманых у спадчыну традыцыйных IRA, якія не з'яўляюцца сужэнцамі, размеркавалі ўсе сродкі на працягу дзесяці гадоў. Гэта можа азначаць значна больш высокія падатковыя рахункі. Яны будуць яшчэ горш для тых бенефіцыяраў, якія маюць высокія даходы.

Але з Roth IRA падаткі не спаганяюцца. «Для людзей, якія не мяркуюць, што гэтыя сродкі спатрэбяцца, Roth Conversion стане выдатным інструментам перадачы дабрабыту дзецям і ўнукам», — сказаў Томас Ф. Скэнлан, фінансавы кансультант Raymond James Financial Services. «Гэта можа ператварыцца ў дзесяцігоддзі росту без падаткаў».

Том Таўлі з'яўляецца пісьменнікам-фрылансерам, аўтарам і былым брокерам. Ён таксама з'яўляецца зарэгістраваным агентам, што дазваляе яму прадстаўляць інтарэсы кліентаў перад IRS.