Хочаце разгрузіць гэтую інвестыцыйную нерухомасць? Што рэкамендуюць кансультанты.

Асабліва пасля выхаду з пандэміі многія пажылыя людзі могуць больш не захацець мець справу з арэндадаўцамі, выконваць такія задачы, як збор арэнднай платы і кіраванне маёмасцю, кажа Роб Джонсан, кіраўнік аддзела кіравання багаццем у Realized. 

Хоць цяпер можа быць выдатны час для выхаду з такімі высокімі ацэнкамі, ёсць некалькі рэчаў, якія трэба ўлічваць, перш чым проста пачаць і прадаць. Вось што фінансавыя кансультанты кажуць кліентам.

Думайце загадзя. Любы, хто разглядае магчымасць продажу інвестыцыйнай нерухомасці, павінен пракансультавацца са спецыялістамі па падатках, фінансах і нерухомасці, перш чым прыняць рашэнне. У ідэале гэтыя дыскусіі адбудуцца да выхаду ўладальніка нерухомасці на пенсію, каб засталося дастаткова часу для належнай распрацоўкі стратэгіі, кажа Нэл Кордзік, старэйшы віцэ-прэзідэнт і фінансавы кансультант кампаніі Bogart Wealth, якая мае офісы ў Вірджыніі і Тэхасе. 

Галоўным фактарам у гэтых дыскусіях павінны стаць падаткі. «Калі людзі не зрабілі належнага падатковага планавання загадзя, яны шакаваныя падатковымі вынікамі продажу інвестыцыйнай нерухомасці. Тое, што яны думалі, будзе іх чысты [выручка ад продажу] значна, значна ніжэй з-за падатковых наступстваў,» кажа яна.

З пункту гледжання падаткаабкладання, вы захочаце разгледзець наступствы прамой продажу маёмасці ў параўнанні з іншымі варыянтамі падаткаабкладання, такімі як абмен 1031, які прапануе некалькі пераваг, але таксама патрабуе строгага захавання правілаў IRS. 

Час продажу таксама можа быць важным з пункту гледжання падаткаабкладання. Продаж у год, калі іншыя крыніцы даходу нізкія, можа быць добрым варыянтам, кажа яна. Калі вам больш за 63 гады, вы захочаце паразважаць над тым, які ўплыў акажа распродаж на вашу групу Medicare, дадае яна. 

Акрамя падаткаў. Таксама важна разумець, як продаж упісваецца ў агульную стратэгію кліента ў сферы нерухомасці. Некаторыя ўладальнікі, напрыклад, могуць выбраць высокі продаж, нават з падатковымі наступствамі, таму што яны думаюць, што будзе карэкцыя, калі яны могуць купляць па цане, а затым прайсці ўвесь працэс зноўку, кажа Кордзік. Іншыя могуць проста захацець пазбавіцца валодання інвестыцыйнай нерухомасцю і гатовыя прыняць падатковыя наступствы, каб пазбегнуць эмацыйных праблем, кажа яна.

Вось некаторыя пытанні, якія кансультанты павінны задаць, кажа Джодзі Кінг, дырэктар па планаванні дабрабыту ў бостанскім Fiduciary Trust. 

Ці жадае кліент працягваць быць гаспадаром, ці ён аддае перавагу больш пасіўную ролю? Калі ім падабаецца займацца бізнесам па кіраванні маёмасцю, наколькі яны звязаны з гэтай уласнасцю? Ці будзе ён захоўваць сваю каштоўнасць, ці можа быць мэтазгодным прадаць зараз і знайсці іншую нерухомасць у больш жаданым месцы? Наколькі важны грашовы паток для вашага выхаду на пенсію, і чым вы яго заменіце, калі гэта неабходна для захавання вашага ладу жыцця? 

Прабегчыся праз магчымасці. Для кліентаў, якія хочуць застацца ў бізнэсе інвестыцыйнай нерухомасці, можа быць некалькі варыянтаў. Для тых, хто хоча кіраваць сваімі падатковымі абавязацельствамі, адным з варыянтаў можа быць продаж іх цяперашняй інвестыцыйнай нерухомасці і набыццё іншай нерухомасці праз абмен 1031. Гэтая стратэгія дазваляе інвестарам адкласці падатак на прырост капіталу пры продажы іх інвестыцыйнай нерухомасці, калі выконваюцца строгія правілы. Напрыклад, яны павінны вызначыць нерухомасць на замену на працягу 45 дзён і завяршыць абмен на працягу 180 дзён. 

Для ўладальнікаў, якія хочуць прымаць менш актыўную ролю, але ўсё яшчэ жадаюць атрымаць перавагі па адтэрміноўцы выплаты падаткаў, звязаныя з валоданнем нерухомасцю, ёсць магчымасць стварыць Статутны фонд штата Дэлавэр, або DST, які ўяўляе сабой прафесійна кіраваныя партфелі камерцыйнай нерухомасці. DST прапануе інвестарам долявую ўласнасць на камерцыйную нерухомасць, але ўсе абавязкі па кіраванні ўскладаюцца на спонсара, кажа Джонсан з Realized. 

Некаторыя DST маюць адну ўласцівасць, у той час як іншыя маюць больш за 20 уласцівасцей у сваёй структуры. Інвестары таксама могуць дыверсіфікаваць, інвестуючы ў некалькі DST, кажа ён. «Наяўнасць дыверсіфікаванага партфеля на пенсіі вельмі важная, таму што вы не жадаеце ісці на неапраўданую рызыку або празмерна канцэнтраваць свой партфель толькі на адной нерухомасці», - кажа ён.

Некаторыя кліенты таксама могуць разгледзець пытанне аб продажы сваёй уласнасці і інвеставанні ў фонд Opportunity Zone Fund, інвестыцыйную праграму, створаную ў адпаведнасці з Законам аб скарачэнні падаткаў і працоўных месцах 2017 года, каб даць падатковыя перавагі пэўным інвестыцыям у раёнах з нізкім узроўнем даходу. Інвестары накіроўваюць свой прыбытак ад прададзенай маёмасці ў фонд Opportunity Zone, дзе будзе расці падатак, адкладзены да 2026 года, кажа Брэд Левін, кіраўнік дырэктар і старэйшы дарадца па багаццю The Colony Group. Ён кажа, што ёсць шмат даступных фондаў такога роду, створаных інвестыцыйнымі кампаніямі ў нерухомасць. 

Іншы варыянт для кліентаў з дабрачыннымі схільнасцямі - перадаць маёмасць да яе продажу а дабрачынны рэшткавы фонд. Прыбытак, атрыманы пры продажы, вызваляецца ад падатку на прырост капіталу. Даходы можна рэінвесціраваць, і інвестар атрымлівае прыбытак ад трэста на працягу ўсяго жыцця, а калі чалавек памірае, усё, што застанецца, ідзе на дабрачыннасць, кажа Левін. 

«Справа не толькі ў эканоміі падаткаў ці не. У ім шмат розных частак, і вы павінны зразумець усю карціну, перш чым даць параду», — кажа Кінг з Fiduciary Trust. 

Майце на ўвазе, што эмацыйная прыхільнасць да маёмасці можа змяніць карціну. Ці хоча кліент захаваць маёмасць у сям'і? І калі так, то які найбольш прыдатны спосаб ініцыяваць змену ўласніка? Наколькі важны грашовы паток для вашага выхаду на пенсію, і чым вы яго заменіце, калі гэта неабходна для захавання вашага ладу жыцця? 

Нягледзячы на ​​тое, што няма універсальнага рашэння, кансультанты могуць дапамагчы кліентам прабрацца праз плюсы і мінусы розных варыянтаў. «Праца кансультанта - прадставіць варыянты і дазволіць кліенту прымаць рашэнні на аснове гэтых варыянтаў», - кажа Кінг.

Напісаць [электронная пошта абаронена]