Адзін з істотных крокаў у завяшчальны працэс складае вопіс усіх маёмасцяў, якія ўваходзяць у маёнтак. За гэтую працу нясе адказнасць выканаўца, і часта гэта немалая справа. Гэта ўключае ў сябе вызначэнне кошту і права ўласнасці на нерухомасць, каштоўныя паперы, банкаўскія рахункі і іншыя актывы і падачу афіцыйнага вопісу ў суд па спадчыне. Кожная дзяржава мае розныя правілы, формы і тэрміны для гэтага працэсу. Такім чынам, вы хочаце пракансультавацца з судамі ў вашым рэгіёне, перш чым пачаць. Разгледзім праца з фінансавым кансультантам калі вы рыхтуеце план нерухомасці.
Што ўваходзіць у вопіс маёмасці?
Для вызначэння агульнай грашовай ацэнкі маёнтка выкарыстоўваецца вопіс маёнтка. У параўнанні з любымі патрабаваннямі крэдытораў да маёмасці па падатках, іпатэцы або іншых даўгах гэта вызначыць, ці з'яўляецца маёмасць плацежаздольнай. Інвентар таксама будзе выкарыстоўвацца, каб вызначыць, ці абкладаецца маёмасць падаткам на нерухомасць.
Практычна любая маёмасць, якой хтосьці валодаў на момант смерці, павінна быць уключана ў вопіс маёмасці. Тут праца выканаўцы можа стаць трохі стомнай, але вельмі важна, каб гэта было зроблена акуратна. Вось разбіўка найбольш распаўсюджаных элементаў у інвентары маёмасці для спадчыны:
Нерухомасць: дамы, кватэры, кватэры і інвестыцыйная нерухомасць
Фінансавыя рахункі: разліковыя рахункі, ашчадныя рахункі і сейфы
Інвестыцыі: брокерскія рахункі або сертыфікаты для акцый, аблігацый, кампакт-дыскаў і іншых інвестыцый
Пенсійныя рахункі: 401(k)s, HSAs, традыцыйныя IRAs або Roth IRAs
Заработная плата: нявыплачаная заработная плата, нявыплачаныя камісійныя або нерэалізаваныя гранты на апцыёны на акцыі
Страхавыя полісы: страхаванне жыцця або ануітэт
Транспартныя сродкі: аўтамабілі, грузавікі, матацыклы або іншыя транспартныя сродкі
Дзелавыя інтарэсы: любыя бізнес-холдынгі на іх імя
Даўгі/суды: любыя асабістыя пазыкі людзям або грошы, атрыманыя па рашэнні суда
Падрыхтоўка вопісу маёмасці для завяшчання
Перш чым скласці вопіс, яго неабходна падрыхтаваць. Гэта пачынаецца з праверкі законаў штата, каб пераканацца, што інвентарызацыя падрыхтавана і, пазней, зарэгістравана ў адпаведнасці з мясцовымі правіламі.
Галоўнай задачай пры падрыхтоўцы вопісу з'яўляецца выяўленне ўсіх маёмасцей, якімі валодае маёнтак. Зноў жа, гэта могуць быць наяўныя грошы, банкаўскія рахункі, пенсійныя рахункі, брокерскія рахункі, каштоўныя паперы, полісы страхавання жыцця, нерухомасць, прадметы калекцыянавання і асабістыя рэчы, такія як транспартныя сродкі.
Падрыхтоўка поўнай інвентарызацыі можа запатрабаваць пэўнага расследавання. Як мінімум, гэта будзе ўключаць у сябе вывучэнне актаў, тытулаў, выпісак з рахункаў і падатковых дэкларацый на стале памерлага чалавека, у шафах для дакументаў і сейфах. Таксама можа спатрэбіцца абшукваць дом чалавека і нават апытаць сваякоў і сяброў, каб пераканацца, што ўсе фінансавыя і фізічныя актывы ўлічаны.
У той час як завяршэнне і падача вопісу невялікай і простай маёмасці можа быць зроблена на працягу некалькіх месяцаў, больш шырокія і складаныя маёмасці могуць заняць гады для поўнай ацэнкі выканаўцам. Гэты працэс можа значна зацягнуцца і ўскладніцца, калі маёнтак уключае нерухомую маёмасць у некалькіх штатах, у кожным з якіх, верагодна, будуць дзейнічаць розныя правілы апрацоўка маёмасці ў завяшчанні.
Недастаткова даць голы спіс такіх прадметаў, як «дом» або «аўтамабіль». Напрыклад, інвентарны запіс аб нерухомасці будзе ўключаць адрас, юрыдычнае апісанне і копію акта, а таксама ацэнку справядлівага рынкавага кошту, магчыма, падрыхтаваную прафесійным ацэншчыкам. Спісы банкаўскіх рахункаў будуць уключаць назву банка, нумар рахунку і баланс грашовых сродкаў. Іншыя актывы будуць ідэнтыфікаваны з аналагічнымі дэталямі.
Пасля размяшчэння ўсіх актываў і збору неабходнай інфармацыі выканаўца можа запоўніць вопіс. У многіх штатах ёсць спецыяльныя формы інвентарызацыі, якія неабходна выкарыстоўваць для завяшчання вопісы. Суд па спадчыне, у якім вырашаецца маёмасць, прадаставіць копіі адпаведных формаў у Інтэрнэце або ў папяровым выглядзе, а таксама інструкцыі па іх запаўненні.
Як падаць вопіс маёмасці ў суд па спадчыне
Калі вопіс завяшчання завершаны, выканаўца падае яго ў суд па спадчыне. Як і ў выпадку з усім працэсам завяшчання, дакладныя дэталі таго, як падаваць дакументы, будуць адрознівацца ў залежнасці ад законаў і палітыкі юрысдыкцыі, дзе знаходзіцца суд. У большасці юрысдыкцый суд па спадчыне бярэ плату за падачу вопісу спадчыны. Актывы ў маёнтку могуць быць выкарыстаны для аплаты гэтага збору.
У дадатак да розных формаў штаты таксама маюць розныя тэрміны падачы інвентара. Часта гэта адбываецца прыкладна праз дзевяць месяцаў пасля смерці асобы, маёмасць якой вырашаецца. аднак, тэрмін можа быць значна карацей, у залежнасці ад штата. Зноў жа, важна ведаць мясцовыя правілы.
,en суддзя па спадчыне можа даць падаўжэнне тэрміну, калі ў выканаўцы ўзніклі праблемы з правядзеннем вопісу. А ў некаторых штатах няма тэрмінаў завяршэння інвентарызацыі. Аднак даверны абавязак выканаўцы перад бенефіцыярамі маёмасці, верагодна, азначае, што падача інвентарызацыі не павінна адкладацца без уважлівай прычыны.
Апрацоўка інвентара - толькі адзін з абавязкі выканаўцы. У дадатак да гэтага выканаўца павінен падаць завяшчанне ў суд па спадчыне, пагасіць любыя даўгі або падаткі, якія належыць маёмасці, і кантраляваць размеркаванне пакінутых актываў сярод бенефіцыяраў.
Bottom Line
Падрыхтоўка і падача вопісу завяшчання - адна з самых складаных і патэнцыйна працаёмкіх частак працэсу завяшчання. Гэта ўключае ў сябе збор падрабязных звестак аб кожным актыве, які належыць спадчынніку, запіс інфармацыі ў зацверджаным фармаце і перадачу яе ў суд па спадчыне разам, як правіла, з неабходнай платай. У кожным штаце ёсць некалькі розныя правілы для гэтага, у тым ліку розныя тэрміны. Паколькі інвентарызацыя будзе выкарыстоўвацца для вызначэння фінансавага кошту маёнтка і таго, як і ці будзе яна падлягаць да падатку на нерухомасць, вельмі важна, каб выканаўца выконваў гэта пісьменна.
Парады па планаванні нерухомасці
Дапамога прафесіянала фінансавы саветнік можа быць неацэнным для выканаўцы маёнтка. Знайсці кваліфікаванага фінансавага кансультанта не павінна быць складана. Бясплатны інструмент SmartAsset сумяшчае вас з трыма фінансавымі кансультантамі ў вашым рэгіёне, і вы можаце бясплатна апытаць сваіх кансультантаў, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачаць зараз.
Калі ў вас ёсць значная маёмасць, падаткі на маёмасць на дзяржаўным або федэральным узроўні можа быць вялікім. Тым не менш, вы можаце лёгка загадзя спланаваць падаткі, каб павялічыць спадчыну вашых блізкіх. Напрыклад, можна падарунак частак вашага маёнтка загадзя спадчыннікам, або нават стварыць траст.
Фота: ©iStock.com/SDI Productions, ©iStock.com/stocknshares, ©iStock.com/FGorgun
Паведамленне Як падаць вопіс завяшчання маёмасці упершыню з'явіўся на Блог SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/prepare-estate-inventory-probate-140015086.html