Які з гэтых двух падатковых хітрасцяў лепш для пенсіянера?

У год з нізкай катэгорыяй вы можаце атрымаць або доўгатэрміновы прыбытак, або канверсію Рота. Адзін зэканоміць вам больш грошай.

«Мы з жонкай плануем выйсці на пенсію ў мой 65-ы дзень нараджэння ў 2025 годзе; мы будзем адкладаць прыняцце сацыяльнага страхавання да ўзросту 70 гадоў. З абавязковым размеркаваннем ад IRA, пачынаючы з 2032 г., у нас ёсць сем гадоў, каб атрымаць доўгатэрміновую прыбытак ад брокерскіх рахункаў па стаўцы падатку 0% і/або выканаць пераўтварэнні Roth да вяршыні другая падатковая група.  

«На рахунках захоўваюцца па сутнасці аднолькавыя інвестыцыі (вялікія індэксныя фонды). Канверсіі Roth могуць знізіць RMD настолькі, каб знізіць папярэдні прыбытак, знізіўшы падаткі на сацыяльнае страхаванне, але неабкладаемы падаткам прыбытак знікне, калі адзін з нас памрэ, а другі стане адзіным падаткаплацельшчыкам.

"Што я павінен зрабіць у першую чаргу - 0% прыбытку або канверсіі?"

Джым

Каліфорнія

Мой адказ:

Вы прадстаўляеце цікавую галаваломку, з якой сутыкаюцца многія пенсіянеры. Гэты міжцарства паміж спыненнем выплаты заробку і пачаткам выплаты пенсій стварае магчымасці для хітрых ухіляльнікаў ад падаткаў. Як лепш іх выкарыстоўваць?

Кароткі адказ: я б схіляўся да пераўтварэння Рота.

Доўгі адказ: аптымальная стратэгія залежыць ад мноства фактараў, у тым ліку вашага здароўя, сумы, якую вы зэканомілі, чаканай пенсіі, вашых дабрачынных планаў і таго, ці хочаце вы дапамагчы сваім унукам з выдаткамі на навучанне ў каледжы. Сапраўды, гэта залежыць ад таго, хто будзе кантраляваць Кангрэс у 2040 годзе, і ад таго, ці будзе ваш прыморскі горад змыты цунамі. Але для большасці людзей рытмы Rothifying атрымліваюць ураджай.

Я пачну з таго, што скіну капялюш перад вашым разуменнем падатковых кутоў. Большасць людзей альбо не задумваюцца аб гэтых рэчах, альбо не маюць асаблівай свабоды дзеянняў у тым, якія актывы зарабіць, калі. Вы любіце эфектыўныя фонды і любіце галаваломкі. Я мяркую, што вы інжынер.

Я кажу амінь затрымцы сацыяльнага забеспячэння. Але ў мяне ёсць больш дэталёвае правіла: той, хто больш зарабляе ў пары, павінен патрабаваць позні тэрмін, а той, хто мае меншы заробак, - у звычайным пенсійным узросце (67 гадоў у вашым выпадку). Гэта таму, што большая сума будзе збірацца, пакуль хто-небудзь з вас жывы, а меншая сума будзе збірацца, пакуль жывыя абодва. Я кажу правіла вялікага пальца, таму што розніца ва ўзросце і стан здароўя могуць паўплываць на адказ.

Мне падабаюцца канверсіі Roth, пры якіх вы перадаплачваеце падатак на IRA. Rothified IRA цалкам не абкладаецца падаткам і не падлягае патрабаванням мінімальнага размеркавання, ён жа RMD. Ён не абкладаецца падаткам, пакуль вы жывыя ці жывая вашая жонка, і, калі ў вас ёсць нашчадкі, якія могуць карыстацца грашыма, яшчэ дзесяць гадоў.

Калі вашай падатковай катэгорыі наканавана заставацца нязменнай на працягу ўсяго выхаду на пенсію, пераўтварэнне робіць вас некалькі лепш. Калі ваша падатковая катэгорыя павялічваецца, як у гэтым выпадку, пераўтварэнне робіць вас нашмат лепш. Канверсіі ў гады вашага ранняга выхаду на пенсію, калі вы не атрымліваеце заработную плату, сацыяльнае забеспячэнне або абавязковыя зняцці сродкаў з ІРА, могуць быць вельмі моцнымі.

Для вас найлепшыя гады пераўтварэння - з 2026 (першы каляндарны год з нулявым заробкам) ​​па 2029 (апошні каляндарны год без выплат сацыяльнага страхавання). Вы можаце працягнуць пераўтварэнне ў меншых дозах у 2030 і 2031 гадах. Пасля гэтага пераўтварэнні магчымыя, але не будуць вялікім шлемам.

Вашы абавязковыя зняцці з падаткаабкладаемай часткі IRA пачнуцца ў 2032 годзе, у год, калі вам споўніцца 72 гады. (Гэтыя RMD павінны выходзіць кожны год перад любымі далейшымі пераўтварэннямі.) Вы маеце рацыю ў тым, што пераўтварэнне Рота цяпер будзе, калі зменшыцца падаткаабкладаемы IRA, паменшыць шкоду ад RMD ў далейшым.

RMD - гэта дрэнна, ва ўсякім разе для пенсіянера, які не залежыць ад IRA для бягучых выдаткаў. Вядома, калі вы ўсё роўна збіраецеся вывезці 60,000 50,000 долараў, мандат на выманне мінімум 2032 XNUMX долараў нічога не значыць. Але калі ў вас ёсць іншыя рэсурсы, прымусовае размеркаванне проста павялічвае ваш падаткаабкладаемы прыбытак. Гэта можа перавесці вас у больш высокую катэгорыю ў XNUMX годзе і/або павялічыць вашыя прэміі Medicare.

Адна рэч, якую я не думаю, што вам трэба хвалявацца, - гэта дзіўная формула ("папярэдні даход" і іншае), якая вызначае, якая частка сацыяльнага страхавання абкладаецца падаткам. Гэта страчаная справа. Цалкам верагодна, што вы будзеце плаціць падатак з максімум 85% вашай дапамогі, нягледзячы ні на што.

Як лічбы працуюць для чалавека ў вашай сітуацыі? Вы згадваеце пра запаўненне дзвюх самых нізкіх катэгорый у гады ранняга выхаду на пенсію. Гэта будзе прыблізна да 110,000 XNUMX долараў валавога даходу пры сумесным прыбытку. Я кажу прыкладна, таму што каліфарнійскія дужкі і стандартныя вылікі не супадаюць акуратна з федэральнымі.

Выкажам здагадку, што ў 2026 годзе вы маеце 80,000 30,000 долараў даходу ад пенсій і дывідэндаў. Гэта пакідае вам 30,000 30,000 долараў мёртвай прасторы, перш чым вы апынецеся ў наступнай групе. Вы хочаце зрабіць што-небудзь з мёртвай прасторай. Ваш выбар паміж рэалізацыяй XNUMX XNUMX долараў доўгатэрміновай прыбытку або пераўтварэннем XNUMX XNUMX долараў вашага IRA.

Калі вы выбіраеце варыянт лімітавання, вы прадаеце ацэненыя акцыі або пазіцыю фонду з доўгай выгадай у 30,000 6 долараў і адразу купляеце іх назад. Каліфарнійская стаўка даходу складае 1,800%; федэральная стаўка доўгага прыбытку для тых, хто ўваходзіць у дзве самыя нізкія катэгорыі падатку на прыбытак, роўная нулю. Такім чынам, вашы грашовыя выдаткі на гэтую стратэгію складаюць XNUMX долараў.

Значна пазней, выкажам здагадку, вы павінны прадаць гэты актыў, каб пакрыць выдаткі на жыццё. На той момант, цяпер у больш высокай групе, у вас стаўка 23% (15% федэральны плюс 8% штат). Паклапаціўшыся аб прыбытку ў памеры 30,000 6,900 долараў пры датэрміновым выхадзе на пенсію, вы зэканоміце XNUMX XNUMX долараў пры продажы гэтай высока ацэненай пазіцыі.

Увогуле: рэалізацыя прыросту капіталу каштуе вам 1,800 долараў зараз, але зэканоміць 6,900 долараў пазней. Даволі добрая здзелка.

Зараз разгледзім варыянт Roth. Канверсія ў вашы гады з нізкім узроўнем падатку мае стаўку падатку 18% (12% федэральны плюс 6% штат). Наадварот, падаткаабкладаемае размеркаванне ў наступныя гады, калі сацыяльнае страхаванне і RMD падштурхнуць вас значна вышэй за ўзровень даходу ў 110,000 30 долараў, будзе мець 22% цяжар (8% федэральны плюс XNUMX% штат).

Пры пераўтварэнні ў 30,000 5,400 долараў ЗША ў год з нізкім узроўнем вы атрымліваеце XNUMX XNUMX долараў наперад. Важнае адрозненне ад гульні з рэалізаваным узмацненнем: Ратыфікацыя зэканоміць вашы будучыя падаткі не толькі на першапачатковыя 30,000 30,000 долараў, але і на тое, у што гэтыя XNUMX XNUMX долараў вырастуць у наступныя гады. Калі вы зможаце захаваць уліковы запіс Roth, пакуль яго кошт не падвоіцца да 60,000 18,000 долараў, вы зэканоміце XNUMX XNUMX долараў у канчатковым выніку.

Так, вы можаце падвоіць гэтыя грошы Roth. Рахункі Roth - гэта самыя апошнія актывы, якія вы або ваша жонка (ці, магчыма, спадчыннік) будзеце абнаявіць. 30,000 XNUMX долараў, верагодна, будуць складацца вельмі доўга.

Такім чынам, з пераўтварэннем Roth вы страціце дадатковыя 3,600 долараў у 2026 годзе (у параўнанні з продажам ацэненых акцый), але ў далейшым вы апярэджваеце дадатковыя 11,100 18,000 долараў (эканомія 6,900 XNUMX долараў, а не XNUMX долараў). Гэта паляпшэнне іншай стратэгіі.

Так, гэтыя дадатковыя 3,600 долараў можна было ўкласці і павялічыць. Але, узяты з падаткаабкладаемага рахунку, ён не мог вырасці да чагосьці падобнага да 11,100 XNUMX долараў, калі б ён быў інвеставаны гэтак жа, як і неабкладаемы падаткам Roth. Рахунак Рота, паводле гіпотэзы, павялічыўся толькі ўдвая.

Што рабіць, калі вы можаце пратрымацца на Roth вельмі доўга? Пакуль не вырасла ўтрая? Тады вы атрымаеце яшчэ лепш: дадатковыя 3,600 долараў, укладзеныя ў 2026 годзе, прынясуць дадатковыя 20,100 долараў у канцы.

Гэты просты аналіз не ахоплівае ўсе магчымасці, напрыклад, калі вас і вашу жонку вынесе ў мора ў 2027 годзе, але ён дае вам добрае ўяўленне аб тым, як схемы Рота часта пераўзыходзяць альтэрнатывы.

Варыянт Roth выглядае яшчэ лепш, калі ўлічыць магчымасць павышэння. Любыя ацэненыя актывы на вашым падаткаабкладаемага рахунку павялічваюцца да рынкавай кошту, калі вы памрэце або памрэ вашая жонка, што азначае, што павышэнне кошту да гэтага моманту назаўжды вызваляецца ад падаходнага падатку. Мы не ведаем, ці ўдасца вам пазбегнуць абнаяўлення атрыманай маёмасці да вашай смерці, але калі ўсё так пойдзе, падатак у памеры 1,800 долараў, які вы раскашэліліся пры здзелцы продажу/выкупу ў 2026 годзе, у канчатковым выніку знізіцца. зліць.

Заўвага для чытачоў, якія не жывуць у Каліфорніі ці іншым штаце, дзе знаходзіцца супольная ўласнасць: ваш крок уверх не вельмі добры. Для вас гэта прымяняецца толькі да паловы актываў на агульным рахунку. Тым не менш, частковае павышэнне чагосьці вартае.

У ІРА няма кроку наперад. Усе пенсійныя грошы да выплаты падаткаў у канчатковым выніку абкладаюцца падаходным падаткам, альбо калі вы іх здымаеце, альбо калі вы іх канвертуеце, альбо калі ваш муж, які перажыў, альбо калі іх здымае іншы спадчыннік. Карацей кажучы, правіла павышэння - яшчэ адзін пункт на карысць Roths.

А цяпер некалькі перасцярог Джыму і іншым пенсіянерам:

— Аплаціць падатак на канверсію са сродкаў па-за рахункам. Акунанне ў рахунак, каб пакрыць падатак, перамагае мэту Rothifying.

— Сачыце за тымі падаткамі. Пераўтварыць дастаткова, каб перайсці ў наступную дужку, верагодна, будзе дрэннай ідэяй.

— Падумай, дзе будзеш жыць. Калі вы накіроўваецеся ў штат з больш нізкімі падаткамі, вам, верагодна, не варта пераходзіць цяпер.

— Не перастарайся. Пакідаючы частку грошай IRA неканвертаванымі, вы атрымліваеце каштоўную гібкасць падаткаабкладання ў канцы жыцця. Магчыма, калі-небудзь вы захочаце спалучыць канверсію з франшызай за рахунак за дом састарэлых.

Ці ёсць у вас загадка аб асабістых фінансах, якую варта паглядзець? Гэта можа ўключаць, напрыклад, аднаразовыя выплаты пенсій, планаванне маёмасці, выбары супрацоўнікаў або ануітэт. Адпраўце апісанне на williambaldwinfinance—at—gmail—dot—com. Пастаўце «Запыт» у поле тэмы. Уключыце імя і краіну пражывання. Уключыце дастаткова дэталяў для стварэння карыснага аналізу.

Лісты будуць адрэдагаваны для яснасці і сцісласці; будуць выбраны толькі некаторыя; адказы прызначаныя для адукацыйнага характару, а не замены прафесійнай парады.

Больш у серыі «Чытач пытаецца»:

Ці павінен я пагасіць сваю іпатэку?

Ці павінен я пакласці ўсе свае грошы па аблігацыях у САВЕТЫ?

Ці варта купляць страхаванне жыцця, каб плаціць падаткі ад смерці?

Колькі сродкаў я павінен валодаць?