Якія штаты не абкладаюць падаткам выплаты сацыяльнага забеспячэння?

Крыніца: Адміністрацыя сацыяльнага забеспячэння

Даход ад іншых пенсійных праграм таксама можа абкладацца федэральным падаходным падаткам. Пенсійныя выплаты, напрыклад, абкладаюцца падаткам цалкам або часткова ў залежнасці ад таго, якую суму ў доларах пасля выплаты падаткаў асоба (або яе працадаўца) уклала ў кантракт.

Дапамогі мужу і жонцы па сацыяльным забеспячэнні і дапамогі па інваліднасці па сацыяльнаму забеспячэнню прытрымліваюцца тых жа асноўных правілаў, што і асноўная праграма сацыяльнага забеспячэння, у тым сэнсе, што сума, якая абкладаецца федэральным падаходным падаткам (да 85%), залежыць ад агульнага даходу пенсіянера. Дадатковы даход ад бяспекі, аднак, не абкладаецца падаткам.

Для тых, хто цікавіцца, ці ёсць дзе-небудзь у ЗША, дзе выплаты па сацыяльным забеспячэнні наогул не абкладаюцца падаткам, адказ тэхнічна адмоўны. Адзіны спосаб пазбегнуць выплаты падаткаў з даходаў сацыяльнага страхавання - заставацца ніжэйшым за мінімальны парог даходу - напрыклад, зняцце сродкаў з рахунку Roth без падаткаў, кваліфікаваныя ануітэтныя кантракты на даўгавечнасць (QLAC), і г.д.—і/або выдаткі на пенсію з абмежаваным бюджэтам. Такім чынам, большасці людзей, хутчэй за ўсё, давядзецца плаціць падаткі са сваіх дапамог па сацыяльным забеспячэнні, а пенсіянерам у тузіне штатаў таксама давядзецца плаціць дадатковы дзяржаўны падатак на гэтыя дапаможнікі.

Дзяржаўнае падаткаабкладанне дапамог па сацыяльнаму забеспячэнню

З усіх 50 штатаў ЗША 38 штатаў і акруга Калумбія не спаганяюць падатак з дапамог сацыяльнага забеспячэння. З гэтай колькасці дзевяць штатаў — Аляска, Фларыда, Невада, Нью-Гэмпшыр, Паўднёвая Дакота, Тэнэсі, Тэхас, Вашынгтон і Ваёмінг — не спаганяюць падаходны падатак штата, у тым ліку з даходаў сацыяльнага страхавання.

Ніжэй прыведзены спіс з 12 штатаў, якія спаганяюць падатак на выплаты сацыяльнага страхавання ў дадатак да федэральнага падатку, з падрабязнай інфармацыяй аб падатковай палітыцы кожнага штата.

• Каларада: Даход сацыяльнага страхавання, атрыманы ў Каларада, будзе абкладацца падаткам па фіксаванай стаўцы штата ў памеры 4.55%. Пенсіянеры ва ўзросце ад 55 да 64 гадоў могуць адлічваць да 20,000 XNUMX долараў з пенсійнага даходу, што ўключае Выплаты сацыяльнага страхавання, а тыя, каму 65 гадоў і старэй, могуць адняць да 24,000 2022 долараў. Для сямейных пар кожны з мужа і жонкі можа скарыстацца гэтым вылікам. Пачынаючы з XNUMX года падатковы год, у рамках капітальнага перагляду падатковага кодэкса, уведзенага заканадаўцамі Каларада ў чэрвені 2021 года, жыхары змогуць вылічваць усе выплаты сацыяльнага страхавання, якія абкладаюцца федэральным падаткам.
• Канэктыкут: Стаўка падатку на прыбытак у Канэктыкуце вагаецца ад 3% да 6.99%. У залежнасці ад іх AGI і статусу падачы дакументаў, пенсіянеры могуць вылічваць большую частку або ўвесь свой даход. У прыватнасці, бенефіцыяры не будуць плаціць дзяржаўныя падаткі за свае выплаты, калі іх AGI менш за 75,000 XNUMX долараў (адзіночны файлер) або 100,000 долараў (сумесную падачу шлюбу). Вышэй гэтых парогавых значэнняў 75% выплат сацыяльнага страхавання па-ранейшаму не абкладаюцца падаткам.
• Канзас: У Канзасе выплаты па сацыяльным забеспячэнні абкладаюцца падаткам па той жа стаўцы, што і ўсе іншыя формы даходу, прычым стаўка падатку вагаецца ад 3.1% да 5.7%. Аднак пенсіянеры з AGI да 75,000 XNUMX долараў вызваляюцца ад выплаты дзяржаўных падаткаў на даход сацыяльнага страхавання, незалежна ад іх статусу падачы дакументаў.
• Мінэсота: Мінесота выкарыстоўвае тыя ж парогі, што і федэральны ўрад для вызначэння таго, якая частка выплат сацыяльнага забеспячэння пенсіянера павінна абкладацца падаткам. Акрамя таго, тыя, хто павінен выплачваць падаткі са сваіх дапамог, могуць скарыстацца перавагамі сістэмы сацыяльнага страхавання Мінесоты, каб атрымаць частковы вылік. У 2021 годзе адзінокія асобы, якія падалі дакументы, і пары, якія падалі дакументы разам, могуць вызваліць ад даходу ў Мінесоце да 4,130 і 5,290 долараў адпаведна федэральных падаткаў. Гэта недаступна для жыхароў з больш высокім даходам. Адзінокія асобы і пары, якія падаюць дакументы разам з AGI на суму не менш за 62,710 80,270 і 83,360 106,720 долараў адпаведна, маюць права толькі на частковае вызваленне, у той час як асобы з даходам вышэй за XNUMX XNUMX і XNUMX XNUMX долараў адпаведна не маюць права. Падаходны падатак па сацыяльным страхаванні Мінесоты вагаецца ад 5.35% да 9.85%.
• Місуры: Хоць стаўка падатку на прыбытак у Місуры можа дасягаць 5.4%, дыяпазон таксама даходзіць да 0%. Адзінокія асобы і пары, якія падаюць дакументы разам ва ўзросце 62 гадоў і старэй і маюць AGI менш за 85,000 100,000 і XNUMX XNUMX долараў адпаведна, змогуць цалкам вылічваць свае выплаты па сацыяльным забеспячэнні. Людзі з больш высокім узроўнем даходу ўсё яшчэ могуць прэтэндаваць на частковы вылік.
• Мантана: У штаце Мантана стаўка падатку на прыбытак сацыяльнага страхавання вагаецца ад 1% да 6.9% на 2021 падатковы год, пры гэтым максімальная лімітавая стаўка падатку зніжаецца да 6.75%, пачынаючы з 2022 года. Гэтак жа, як і ў выпадку з федэральным падаткам, пенсіянеры з AGI менш за 25,000 32,000 долараў ЗША (адзін падачы) або XNUMX XNUMX долараў (у шлюбе, якія падаюць дакументы сумесна) не будуць абкладацца падаткам на выплаты сацыяльнага страхавання. Гэта не так для жыхароў з больш высокімі даходамі. Мантана выкарыстоўвае іншы метад, чым федэральны ўрад, для разліку сумы, якую нехта павінен (у падатковай форме штата ёсць працоўны ліст).
• Небраска: Стаўка падаходнага падатку на сацыяльнае страхаванне штата Небраска вагаецца ад 2.46% да 6.84%. Адзінокія асобы і пары, якія падаюць дакументы сумесна, вызваляюцца ад падаткаабкладання выплат па сацыяльным забеспячэнні, калі іх AGI менш за 44,460 59,960 і 2021 5 долараў адпаведна. Акрамя таго, штат Небраска паступова адмяняе падаткаабкладанне выплат у адпаведнасці з новым законам штата, які пачаў дзейнічаць у 50 падатковым годзе, згодна з якім бенефіцыяры атрымліваюць 2025% зніжэнне падаткаў на сацыяльнае страхаванне. Зніжэнне будзе паступова павялічвацца да 2030% да XNUMX года, пасля чаго заканадаўцы штата будуць галасаваць, ці варта цалкам адмяніць падатак на льготы да XNUMX года. 
• Нью-Мексіка: Нью-Мексіка абкладаецца падаткам на даход сацыяльнага страхавання па стаўцы ад 1.7% да 5.9%. Як і Мантана, Нью-Мексіка выкарыстоўвае тыя ж парогі, што і федэральны ўрад для вызвалення жыхароў з нізкімі даходамі. Для больш высокіх катэгорый даходаў ільготы па сацыяльным забеспячэнні лічацца такімі ж, як і іншыя формы даходу для мэт падаткаабкладання. Тым не менш, адзінокія асобы і пары, якія падаюць дакументы разам ва ўзросце 65 гадоў і старэй з AGI да 28,500 51,000 і 8,000 XNUMX долараў адпаведна, могуць адняць да XNUMX XNUMX долараў даходу, уключаючы выплаты сацыяльнага страхавання.
• Род-Айленд: Род-Айлэнд абкладаецца падаткам на даход сацыяльнага страхавання па стаўцы ад 3.75% да 5.99%. Аднак дзяржава не будзе абкладаць падаткам ільготы пенсіянераў поўны пенсійны ўзрост (г.зн. 66–67 гадоў, у залежнасці ад года нараджэння) і зарабіць AGI менш за 86,350 107,950 долараў (адзіночка) або XNUMX XNUMX долараў (сумесная падача шлюбу).
• Юта: Са стаўкай падатку 4.95 %, штат Юта пасля Мінесоты з'яўляецца адзіным іншым штатам, які выкарыстоўвае тую ж формулу, што і федэральны ўрад, для вызначэння таго, якая частка выплат сацыяльнага забеспячэння пенсіянера павінна абкладацца падаткам. Аднак па стане на 2021 год Юта прапануе частковы або поўны крэдыт на падаткаабкладаюцца льготы. Адзінокія асобы і пары, якія падалі дакументы разам з AGI на суму менш за 30,000 50,000 і 2.5 XNUMX долараў адпаведна, маюць права на поўную падатковую льготу з даходу ад дапамогі. Асобы з больш высокім узроўнем даходу ўсё яшчэ могуць атрымаць частковую падатковую льготу, пры гэтым крэдыт памяншаецца на XNUMX цэнта за кожны долар, які перавышае вышэйзгаданы ліміт даходу.
• Вермонт: У Вермонце асобныя падачы з AGI да 45,000 45,001 долараў маюць права на поўнае вызваленне ад дзяржаўнага падаткаабкладання выплат сацыяльнага страхавання, у той час як тыя, хто зарабляе ад 54,999 60,000 да 60,001 69,999 долараў, па-ранейшаму маюць права на частковае вызваленне. Для пар, якія падаюць дакументы сумесна, поўнае вызваленне распаўсюджваецца на тых, хто мае AGI да 55,000 70,000 долараў, і паступова адмяняецца для тых, хто мае даход ад 3.35 8.75 да XNUMX XNUMX долараў. Для асоб, якія падалі дакументы, і пар, якія разам зарабляюць не менш за XNUMX XNUMX і XNUMX XNUMX долараў адпаведна, выплаты абкладаюцца падаткам па дзяржаўнай стаўцы ад XNUMX% да XNUMX%.
• Заходняя Вірджынія: Падатковыя стаўкі ў Заходняй Вірджыніі на даход сацыяльнага страхавання складаюць ад 3% да 6.5%. Тым не менш, Заходняя Вірджынія паступова адмяняе дзяржаўныя падаходныя падаткі на выплаты сацыяльнага забеспячэння для жыхароў з нізкім узроўнем даходу. У падатковым 2021 годзе адзінокія асобы і пары, якія падаюць дакументы разам і зарабляюць да 50,000 100,000 і 65 100 долараў адпаведна, могуць вылічваць 2022% сваіх дапамог па сацыяльным забеспячэнні са свайго дзяржаўнага даходу. Гэта вырасла да XNUMX% у XNUMX годзе. Пенсіянеры з AGI вышэй гэтых парогавых значэнняў па-ранейшаму будуць абкладацца падаткам у адпаведнасці з федэральнай мадэллю.

Ці горш для пенсіянераў штаты, якія абкладаюць выплаты сацыяльнага страхавання?

Уключэнне дапамог па сацыяльным забеспячэнні ў падаткаабкладаемы прыбытак не робіць штат больш дарагім месцам выхаду на пенсію. Па дадзеных Цэнтра эканамічных даследаванняў і інфармацыі Місуры, па стане на XNUMX quarter (3 квартал) 2021 г., у той час як чатыры штаты, якія абкладаюць падаткам выплаты сацыяльнага забеспячэння, маюць прыкметна высокія паказчыкі індэксу кошту жыцця, астатнія восем трапілі ў дзве групы з самым нізкім балам. Канзас, у прыватнасці, быў другім самым нізкім балам у ЗША пасля Місісіпі.

Адваротнае таксама справядліва, бо штаты, якія не спаганяюць падатак на сацыяльнае страхаванне, па сваёй сутнасці не з'яўляюцца больш спрыяльнымі для падаткаабкладання месцамі для жыцця. Калі ўрад штата не атрымлівае даход з адной патэнцыйна падаткаабкладаемай крыніцы, ён звычайна кампенсуе гэта іншымі формамі падаткаабкладання.

Напрыклад, у той час як Тэхас не спаганяе падаткі з штата падаходны падатак наогул (такім чынам, выключаючы падаходны падатак па сацыяльным страхаванні), ён у значнай ступені абапіраецца на падаткі з розных іншых крыніц, у тым ліку страхавыя падаткі; падаткі на грэх на змешаныя напоі, тытунёвыя вырабы і аўтаматы з манетамі (напрыклад, гульнявыя аўтаматы); і падаткі на аўтамабільнае паліва.

У іншых штатах, якія не атрымліваюць даходаў ад сацыяльнага забеспячэння, напрыклад, у Арканзасе, Каліфорніі, Луізіяне і Нью-Ёрку, стаўкі падатку на прыбытак і/або падатак з продажу адны з самых высокіх у ЗША

Дадатковыя фактары, якія варта ўлічваць пры выбары штата для выхаду на пенсію: Кошт жыцця з'яўляецца важным, але агульная адзнака не адлюстроўвае найбольш дакладнай карціны таго, якія штаты насамрэч найбольш даступныя. Напрыклад, у той час як Канэктыкут з'яўляецца самым дарагім штатам з падаткам на сацыяльнае забеспячэнне для жыцця і мае 43-е месца па кошту жыцця ў ЗША, кошт жылля прыкметна даражэй у 40-м самым дарагім штаце, Нью-Джэрсі .

Тое, што можа быць даступным для аднаго чалавека, можа быць недаступным для чалавека з іншымі фінансавымі абставінамі. Іншыя важныя фактары, якія трэба мець на ўвазе, ўключаюць узровень злачыннасці, клімат і блізкасць да сяброў і членаў сям'і.

Bottom Line

Нягледзячы на ​​​​тое, што нізкія падаткі не павінны быць адзіным матывацыйным фактарам пры прыняцці рашэння аб доўгатэрміновым пражыванні, вы ўсё роўна павінны ведаць, якія падаткі спаганяе мясцовая ўлада, каб не быць злоўленым непадрыхтаваным, калі паступіць ваш наступны падатковы рахунак. Дзяржаўныя падаткі на Даход сацыяльнага страхавання можа істотна скараціць ваш пенсійны даход. Адпаведна сплануйце свой бюджэт, калі вы збіраецеся выйсці на пенсію ў адным з 12 штатаў, якія іх навязваюць. Тым не менш, абавязкова таксама даследаванне якія іншыя выдаткі і падаткі вы будзеце плаціць у кожным месцы, якое вы разглядаеце, каб гарантаваць, што вы атрымліваеце лепшае адпаведнасць сваім фінансавым абставінам.