Ва ўсіх нашых жыццях надыходзіць момант, калі мы павінны развітацца з членам сям'і або сябрам. Калі вы былі блізкія з чалавекам, які пайшоў з жыцця, вы маглі б даведацца, што ён пакінуў вам што-небудзь у сваім завяшчанні. Перш чым вы афіцыйна завалодаеце домам вашай маці або запатрабаваце яе ювелірныя вырабы, ёсць яшчэ адна рэч, пра якую вы можаце патурбавацца: падатак на спадчыну з вашых новых актываў.
Фінансавы кансультант можа дапамагчы вам мінімізаваць падатак на спадчыну, стварыўшы план нерухомасці для вас і вашай сям'і. Знайдзіце фінансавага кансультанта сёння.
Што такое падатак на спадчыну?
Падатак на спадчыну патрабуе ад бенефіцыяраў выплаты падаткаў на актывы і маёмасць, якія яны атрымалі ў спадчыну ад памерлага чалавека. Часам падатак на спадчыну выкарыстоўваецца як узаемазаменны з тэрмінам «падатак на нерухомасць». Абодва з'яўляюцца формамі так званых падаткаў на смерць, але насамрэч гэта два розныя віды падаткаў.
Па вызначэнні, падаткі на маёмасць - гэта падаткі на права каго-небудзь перадаць права ўласнасці на ўсю сваю маёмасць сваім блізкім пасля смерці. Самым важным фактарам тут з'яўляецца кошт нерухомасці.
Калі кошт актываў, якія перадаюцца, перавышае вызваленне ад федэральнага падатку на нерухомасць (12.06 мільёна долараў за 2022 падатковы год і 12.92 мільёна долараў за 2023 год), маёмасць можа абкладацца федэральным падаткам на нерухомасць. Штаты таксама маюць свае ўласныя парогі вызвалення. Падаткі на нерухомасць вылічваюцца з маёмасці, якая перадаецца, перш чым бенефіцыяр запатрабаваў яе. Аднак прэзідэнт Джо Байдэн прапанаваў адмяніць «павышаную аснову», палажэнне, якое аднаўляе кошт спадчыннай маёмасці да яе бягучага рынкавага кошту, калі яе першапачатковы ўладальнік памрэ.
Наадварот, з падаткам на спадчыну ў цэнтры ўвагі звычайна - хто з'яўляецца спадчыннікам. І хаця можна спаганяць падаткі на нерухомасць на дзяржаўным і/або федэральным узроўні, падаткі на спадчыну збіраюцца толькі штатамі.
Толькі шэсць штатаў уводзяць падатак на спадчыну. Такім чынам, калі вы атрымліваеце ў спадчыну нешта ад чалавека, які жыў у адным з наступных месцаў, ваша спадчына можа абкладацца дзяржаўнымі падаткамі:
Мэрыленд
Небраска
Кентукі
Нью-Джэрсі
Пэнсыльванія
Аёва
Нават калі вы з'яўляецеся спадчыннікам і жывяце ў любым з гэтых штатаў, вас не чакае, калі дабрачынца, які пакінуў вам спадчыну, жыў у адным з астатніх 44 штатаў.
Хто павінен плаціць падатак на спадчыну?
Як бачыце, ёсць толькі шэсць штатаў з падаткам на спадчыну. У цэлым стаўкі падатку на спадчыну вар'іруюцца ў залежнасці ад адносін бенефіцыяра да памерлага.
Муж і жонка аўтаматычна вызваляюцца ад падатку на спадчыну. Гэта азначае, што калі ваш муж або жонка памруць і пакінуць вам кватэру, вам наогул не прыйдзецца плаціць падатак на спадчыну, нават калі маёмасць знаходзіцца ў адным з вышэйзгаданых штатаў. З моманту пастановы Вярхоўнага суда гэта ж правіла прымяняецца да аднаполых сужэнцаў.
Дзеці і ўнукі, якія атрымліваюць спадчыну, таксама не абкладаюцца падаткам, калі памерлы чалавек жыў у любым з гэтых чатырох штатаў: Нью-Джэрсі, Кентукі, Аёва або Мэрыленд. Дрэнная навіна заключаецца ў тым, што ўсім астатнім сваякам - а таксама дзецям і ўнукам, якія атрымліваюць маёмасць з Пенсільваніі і Небраскі - магчыма, прыйдзецца заплаціць.
Колькі каштуе падатак на спадчыну?
Вось разбіўка дыяпазонаў ставак падатку на спадчыну ў кожным штаце:
Стаўкі і падатковае заканадаўства могуць змяняцца з года ў год. Напрыклад, калісьці ў Індыяне быў падатак на спадчыну, але ў 2013 годзе ён быў выключаны з заканадаўства штата.
Пазбяганне падатку на спадчыну
Акрамя шлюбу або пераканання членаў вашай сям'і пераехаць, ёсць і іншыя крокі, якія вы можаце зрабіць, калі вы спрабуеце высветліць, як пазбегнуць падатку на спадчыну.
Адзін з варыянтаў - пераканаць вашага сваяка кожны год дарыць вам частку грошай, атрыманых у спадчыну. У 2023 годзе кожны можа перадаць іншаму чалавеку да 17,000 34,000 долараў на працягу года і не плаціць падатку на падарункі. Сямейныя пары, якія маюць сумесную ўласнасць на маёмасць, могуць раздаць да XNUMX XNUMX долараў.
У якасці альтэрнатыўнай стратэгіі вы можаце папрасіць каханага чалавека стварыць адкліканы давер. Такім чынам, яны могуць адкласці сваю маёмасць і інвестыцыі для вас і іншых сваіх бенефіцыяраў, не турбуючыся аб падатках на спадчыну.
Калі траст можна адклікаць, той, хто ўклаў у яго свае актывы, можа пры неабходнасці забраць іх назад. З іншага боку, калі нешта пераходзіць у безадзыўны давер, яно застаецца там назаўсёды, пакуль чалавек, які заснаваў давер, не памрэ і ўсё не будзе перададзена спадчыннікам.
Bottom Line
Калі вы страцілі чалавека, якога любіце, апошняе, пра што вам хочацца думаць, - гэта плаціць падаткі на тое, што вы атрымалі ў спадчыну. Вось чаму, калі вашы сваякі жывуць у штаце з падаткам на спадчыну, было б добрай ідэяй як мага хутчэй пагаварыць з імі аб трастах і планаванні нерухомасці. Таксама могуць быць падаткі на прыбытак, якія вы павінны заплаціць, калі вы атрымалі ў спадчыну такі рахунак, як IRA або 401 (k).
Парады па планаванні нерухомасці
Планаванне нерухомасці можа быць складаным, таму трэба быць гатовым. Фінансавы кансультант можа быць надзейным рэсурсам, на які можна абаперціся. Бясплатны інструмент SmartAsset звязвае вас з трыма праверанымі фінансавымі кансультантамі, якія абслугоўваюць ваш рэгіён, і вы можаце бясплатна апытаць супадзенні са сваім кансультантам, каб вырашыць, які з іх падыходзіць менавіта вам. Калі вы гатовыя знайсці кансультанта, які можа дапамагчы вам дасягнуць вашых фінансавых мэтаў, пачніце зараз.
Планаванне нерухомасці можа быць складаным, і гэта асабліва дакладна, калі вы чалавек са значным багаццем. Каб пераканацца, што ў вас ёсць усё неабходнае, прачытайце асноўныя інструменты планавання нерухомасці для заможных інвестараў.
Калі вы хочаце, каб вашы бенефіцыяры пазбягалі патэнцыйна доўгага і дарагога працэсу завяшчання, падумайце аб стварэнні адкліканага жывога даверу. Гэты інструмент планавання маёмасці можа даць вам гібкасць, якую вы не можаце атрымаць ад іншых трастаў або завяшчанняў.
Аўтар фота: ©iStock.com/RomoloTavani, ©iStock.com/AntonioGuillem, ©iStock.com/juliedeshaies
Паведамленне Што вам трэба ведаць аб падатку на спадчыну ўпершыню з'явілася ў блогу SmartAsset.
Крыніца: https://finance.yahoo.com/news/pay-inheritance-tax-130012245.html